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费用报销财务制度范本 1.背景和目的 为规范公司内部财务管理，加强财务监管，防范财务风险，特制定此费用报销财务制度。 2.适用范围 本制度适用于本公司内所有员工的各项费用报销行为。包括但不限于差旅费、通讯费、会议费、招待费、办公费用等。 3.费用报销的审批流程 3.1 费用报销单的填写和审批 1.申请人填写《费用报销单》，并按规定填写相关费用明细。 2.费用报销单需附带如下材料： 发票（原件或复印件） 出差证明、参会证明等相关证明材料 其他规定的相关材料 3.申请人将费用报销单及相关材料交由直属领导审核，并签字确认。 4.费用报销单及附带材料提交至财务部门审核。 3.2 费用报销的财务审核和支付 财务部门在审核费用报销单及附带材料后，核对申请人填写的费用明细是否与材料相符合，如需补充材料则及时通知申请人。 财务部门审核完后，将费用报销单及附带材料提交给财务审核人员进行审批。 资金部门在财务审核人员审批后，汇款至申请人指定账户。 4.常用费用报销标准 4.1 差旅费 1.差旅费指因出差而发生的费用，包括交通费、食宿费、通讯费等。 2.申请差旅费需出具《差旅费报销单》，并按规定填写相关费用明细。 3.交通费： - 公路、铁路票据费用以实际票据为准。 - 私人车辆出行以单位规定标准为准，如需自行驾车，则按0.8元/公里报销。 - 出租车费用以票据费用为准。 食宿费： 餐饮费用以表示餐标为准，包括早、中、晚及其他餐饮费用。 住宿费用以实际费用为准，如无发票，则根据当地折算标准报销。 通讯费： 电话费用以单位规定标准为准，如需超出规定标准，则需提供相关证明材料报销。 上网费用以实际费用为准，如无发票，则根据当地折算标准报销。 4.2 会议费 1.会议费指因参加公司内部或外部会议而发生的费用。 2.申请会议费需出具《会议费报销单》，并按规定填写相关费用明细。 3.会议场所费、餐费、住宿费、交通费等，需提供相关证明材料报销。如无发票，则根据当地折算标准报销。 4.3 招待费 1.招待费指因公司业务、合作等需要而进行公务招待的费用。 2.申请招待费需出具《招待费报销单》，并按规定填写相关费用明细。 3.招待场所费、餐费需提供相关证明材料报销。如无发票，则根据当地折算标准报销。 4.4 办公费用 1.办公费用包括办公用品、水电费、物业管理费、印刷费等。 2.申请办公费用需出具《办公费用报销单》，并按规定填写相关费用明细。费用需提供相关证明材料。如无发票，则根据当地折算标准报销。 5.违规行为处理 如申请人违反本制度规定，擅自、恶意填写费用报销单，要求超出公司规定范围的费用，或不按照规定程序报销，一经查实，将按公司规章制度中的相关规定处罚。 6.其他事项 本制度解释权归本公司所有。如有未尽事宜，由财务部门和相关部门协商解决，并由公司领导进行审批。 7.制度的变更和修订 本制度由公司领导审批通过后施行，如需对本制度进行修改、修订等，需由公司领导进行审批。 以上为公司《费用报销财务制度范本》，请全体员工遵守执行。