《中央银行学（第二版） 王广谦》4.pptx

第四章 中央银行的负债业务 中央银行学 ★中央银行的负债是指金融机构、政府、个 人和其他部门持有的对中央银行的债权。 ★中央银行的负债业务主要是由存款业务、 货币发行业务、其他负债业务和资本业 务构成。 中央银行学 第一节 中央银行的存款业务 一 、 中央银行存款业务的目的与特点 二 、准备金存款业务 三 、 中央银行的其他存款业务 四 、 中央银行存款业务与其发挥职能作用 的关系 中央银行学 • 中央银行的存款一般可分为商业银 行等金融机构的准备金存款、政府 存款、非银行金融机构存款、外国 存款、特定机构和私人部门存款等 几种。 中央银行学 一 、 中央银行存款业务的目的与特点 （ 一 ） 中央银行存款业务的目的和意义 1.有利于调控信贷规模与货币供应量 2.有利于维护金融业的安全 3.有利于资金的支付清算 4.有利于政府资金融通并保持货币稳定 中央银行学 （二） 中央银行存款业务的特点 1.存款原则具有特殊性 2.存款动机具有特殊性 3.存款对象具有特殊性 4.存款当事人关系具有特殊性 中央银行学 二 、准备金存款业务 (一)存款准备金制度的产生与发展 ★所谓存款准备金制度 ， 是指中央银行依据法律所赋 予的权力 ， 根据宏观货币管理的需要 ， 根据控制金 融体系信贷额度的需要 ， 以及维持金融机构资产流 动性的需要 ， 来规定商业银行等金融机构交存中央 银行存款准备金的比率和结构 ， 并根据货币政策的 变动对既定比率和结构进行调整 ， 藉以间接地对社 会货币供应量进行控制的制度。 中央银行学 自存准备： 通常以库存现金和在中央 银行的超额准备金两种方式存在 法定准备金： 根据法律规定 ， 商业 银行必须按某一 比例转存中央银行 的部分。 ★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比例 提取的准备金。 中央银行学 存款准备金 (二)准备金存款业务的基本内容 1.规定存款准备金比率 ， 亦即法定存款准备 金率 。 我国历年法定存款准备金变动表 中央银行学 目前我国的差别法定存款准备金表 单位： % 中央银行学 第一准备： 银行为应付客户提取现款随时可以兑现 的资产 ， 主要包括库存现金及存放在中央银行的法 定准备金。 第二准备金： 指银行容易变现而又不致遭受重大损 失的资产 ， 如国库券及其他流动性资产 ， 也叫“保 证准备 ”。 ◆我国规定 ， 只有上存中国人民银行的存款才能充当法 定存款准备金。 2.规定可充当存款准备金的内容 。 中央银行学 西方 国家 一种是将商业银行存款的日平均余额 扣除应付未付项 一种是以月末或旬末的存款余额 ， 扣 除当期应付未付款 (1) 确定存款余额 3.确定存款准备金计提的基础 。 中央银行学 一种做法是采取当期准备金账户制 ， 即 一个结算期的法定准备金以当期的存款 额作为计提基础 一种做法是采取前期准备金账户制 ， 即 一个结算期的法定准备金以前一个或前 两个结算期的存款余额作为计提基础 (2) 确定缴存存款 准备金的基期 中央银行学 (三)存款准备金率的确定与调整 1.按存款的类别规定准备金比率 ◆一般而言 ， 存款的期限越短 ， 其货币性越强 ， 对 规定的存款准备金率就越高 ， 其一般顺序为： 支 票存款准备率最高 ， 活期存款次之 ， 定期存款再 次 ， 储蓄存款准备率最低。 ◆目前 ， 中国境内金融机构各种外币存款按照3%的 法定存款准备金率执行 ， 与各种本币存款的法定 存款准备金率不同。 中央银行学 2.按银行规模、经营环境规定不同比率 目前 ， 中国人民银行对农村信用社的存款准 备金率规定为6％ ， 就是考虑了农信社单体规模较 小、农村金融环境特殊。 中央银行学 3.规定存款准备率的调整幅度 4.规定准备金中现金和存款的比例 中央银行学 外国存款 非银行金融机构存款 政府存款 特定机构和私人部门存款 特种存款 三 、 中央银行的其他存款业务 其他存 款业务 中央银行学 1.作为发行的银行 ， 存款业务与流通 中现金的投放有直接关系。 2.作为银行的银行 ， 通过准备金存款业务， 对存款货币银行的信用创造能力和支付 能力有决定性作用 ， 从而成为实施中央 银行货币政策的三大法宝之一 3.作为政府的银行 ， 为政府经理国库 ， 对政府融通资金。 四 、 中央银行存款业务与其发挥职 能作用的关系 与其发 挥职能 作用的 关系 中央银行学 第二节 中央银行的货币发行业务 一 、 货币发行的含义 、种类 、渠道与程序 二 、 中央银行货币发行的原则 三 、 中央银行货币发行的准备制度 四 、 货币发行业务及管理 中央银行学 一 、货币发行的含义 、种类 、渠道 与程序 (一)货币