8-3 补充法律意见书（七）（2022年度财务数据更新版）.docVIP

上海市锦天城律师事务所

关于重庆智翔金泰生物制药股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市的

补充法律意见书(七)

锦天城律师事务所

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地址：上海市浦东新区银城中路501号上海中心大厦9/11/12层

电话：021传真：021邮编：200120

8-3-1

上海市锦天城律师事务所

补充法律意见书(七)

目录

声明事项 6

第一部分本次发行上市相关情况的更新 8

一、本次发行上市的批准和授权 8

二、发行人本次发行上市的主体资格 8

三、发行人本次发行上市的实质条件 8

四、发行人的设立 13

五、发行人的独立性 13

六、发行人的发起人、股东及实际控制人 13

七、发行人的股本及其演变 15

八、发行人的业务 15

九、关联交易及同业竞争 17

十、发行人的主要财产 23

十一、发行人的重大债权债务 27

十二、发行人的重大资产变化及收购兼并 30

十三、发行人章程的制定与修改 30

十四、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 30

十五、发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及其变化 31

十六、发行人的税务及财政补贴 32

十七、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 36

十八、发行人募集资金的运用 39

十九、发行人的业务发展目标 39

二十、诉讼、仲裁或行政处罚 39

二十一、发行人招股说明书法律风险的评价 40

二十二、律师认为需要说明的其他问题 40

二十三、结论意见 40

第二部分《首轮问询函》相关回复的更新 42

一、问题7.关于终止项目 42

二、问题8.关于同业竞争 43

三、问题9.关于关联交易及独立性 49

四、问题10.关于资产重组 51

五、问题13.关于抵押 53

第三部分《审核中心意见落实函》相关回复的更新 56

一、问题三 56

第四部分《注册反馈问题》相关回复的更新 60

一、问题1 60

上海市锦天城律师事务所补充法律意见书(七)

8-3-2

上海市锦天城律师事务所

关于重庆智翔金泰生物制药股份有限公司

首次公开发行股票并在科创板上市的

补充法律意见书(七)

致：重庆智翔金泰生物制药股份有限公司

上海市锦天城律师事务所(以下简称“本所”)接受重庆智翔金泰生物制药股份有限公司(以下简称“发行人”“公司”或“智翔金泰”)的委托，并根据发行人与本所签订的《专项法律服务委托协议》,作为发行人首次公开发行股票并在科创板上市工作(以下简称“本次发行上市”)的特聘专项法律顾

问。

本所及本所律师根据《中华人民共和国证券法》(以下简称“《证券法》”)、《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)及《科创板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》(以下简称“《科创板注册管理办法》”)等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定，就发行人本次发行上市所涉有关事宜已于2022年6月15日出具了《上海市锦天城律师事务所关于重庆智翔金泰生物制药股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的法律意见书》(以下简称“《法律意见书》”)和《上海市锦天城律师事务所关于重庆智翔金泰生

物制药股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的律师工作报告》。

本所及本所律师对于上海证券交易所(以下简称“上交所”)于2022年7月9日下发的《关于重庆智翔金泰生物制药股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请文件的审核问询函》(上证科审(审核)(2022)278号，以下简称“《首轮问询函》”)中需发行人律师核查和说明的有关问题，已于2022

年8月30日出具了《上海市锦天城律师事务所关于重庆智翔金泰生物制药股份

上海市锦天城律师事务所补充法律意见书(七)

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有限公司首次公开发行股票并在科创板上市的补充法律意见书(一)》(以下

简称“《补充法律意见书(一)》”)。

鉴于发行人本次发行上市申报财务报告的审计基准日由2021年12月31日调整为2022年6月30日，发行人报告期相应调整为2019年1月1日至2022年6月30日