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财务费用报销流程制度

1.背景介绍

1.1目的

该制度旨在规范财务部门的相关业务操作，加强内部控制，确保公司的财务管理健康有序，避免财务风险。

1.2适用范围

该制度适用于公司内所有部门的财务费用报销。

2.基本原则

2.1合规性原则

所有的财务费用报销都必须符合国家有关法律法规的要求，以及公司内部规章制度的规定，确保合法、合规。

2.2真实性原则

所有的财务费用报销都必须真实、准确地反映实际发生的业务情况，不得虚假、夸大或缩小，确保真实性。

2.3紧急性原则

所有的财务费用报销都必须按照公司的内部规定，及时处理，确保及时性。

2.4经济性原则

所有的财务费用报销都必须经济合理，尽可能减少浪费和费用支出，确保经济效益。

3.流程操作指南

3.1报销申请阶段

员工在完成相关支出后，向所在部门提交报销申请。报销申请中应包含以下内容：

报销人姓名、工号；

详细的支出明细清单；

支出日期；

收款人信息；

费用所属项目；

支付方式。

3.2审核审核阶段

申请提交后，部门负责人进行审核，如果审核通过，则交由财务部审核。

3.3财务审核阶段

财务部负责人对全部报销申请进行审核，包括：

支付方式；

报销日期；

收款人信息；

报销项目。

审核完成后，财务部将报销记录录入系统，并安排出款。

3.4出纳支付阶段

出纳根据财务部的安排进行支付，记录相关支付信息，并将相关凭证存档。

4.相关责任划分

4.1申请人责任

严格遵守公司的相关规章制度；

正确填写报销单；

提供真实、准确的报销申请。

4.2部门负责人责任

对提交的报销申请进行审核；

对审核中发现的问题进行处理；

严格控制费用支出。

4.3财务部门责任

对全部报销申请进行审核；

按时安排转账支付；

严格控制费用支出。

4.4出纳责任

按照财务部门的安排进行支付；

记录相关支出信息，并将凭证存档。

5.维护更新机制

制度维护人员应根据公司的需要，及时更新和完善该制度，确保其实时有效。在制度更新过程中，应通知所有相关人员，并进行培训和沟通，确保新制度的有效实施。

6.后续监管

制度的有效实施需要后续监管，包括：

对各部门执行情况进行定期检查；

监督员工报销行为，确保其符合公司制度和法律法规要求；

对实际做法与规定的差异进行分析，寻求改进。

7.结语

该制度是公司内部财务管理的重要组成部分，准确规范的财务费用报销流程和制度规定的执行，有利于公司的财务规范管理，更好地优化财务资源并提升公司的综合素质。