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资金审批制度

资金审批制度

资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。

三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审(审核有无借支未清，是否按程序审批)，并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款(付款)。四、资金审批坚持八项基本制度

1、坚持“一支笔”审批制度:付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审(审核有无借支未清，是否按程序审批)，并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款(付款)。

四、资金审批坚持八项基本制度

1、坚持“一支笔”审批制度》执行。

五、资金审批权限

1、资本性收支资金的审批权限?资本性收支是指公司长短期投资、融资、增资扩股、对外提供担保、借款等重大经济事项;?资本性收支不管发生金额大小，不管有无资金计划或预算，都需报总裁审批;?固定资产购置由购置部门申请款

项，其他项目由财务中心提案、呈报，并负责执行。

2、基本建设支出审批权限:

4、采购业务付款审批权限

5、经营性开支审批权限(指生产经营过程中审报的差旅费、业务招待费、电话费、车辆费用、办公费、工资、税费、利息等)