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尽职调查报告

二〇一六年八月

一、业务概况

(一) 业务要素

保理商：有限公司

申请人：山东某工贸有限公司

共管账户：平安银行某账户

交易标的：某工贸持有的以热电为债务人的应收账款

计划规模：【5000】万

计划期限：180天，可提前还款。经保理商同意可视情况决定延长期限，延长期限不超过30天，延长期限内，在包括但不限于应收账款回购人履行了回购义务、应收账款债务人履行了还款义务。

预期年化收益率：【0.00】%

增信措施：实际控制人及其相关股东承担连带担保责任，出具支付确认函，最大程度上缓释本保理业务风险。

本保理业务所需签订的合同：《应收账款转让及回购合同》（包含《第i期支付确认函》等附件作为本合同不可分割的部分）

产品运作流程：

申请人根据相关约定将指定应收账款在债务人知悉并认可下转让予保理商，保理商经过相关资本运作将转让金划入申请人指定账户。

(二) 可操作性分析

1、投资策略。本定保理业务特设可延期限，保理期限内可提前回购，亦可视情况决定延长期限，延长期限不超过30天。

2、共管账户支持。申请人与保理商在指定银行开始共管账户，从而保证应收账款对付资金可以及时的转化为还款。

3、合规性。该业务符合《国内商业保理业务管理办法》和《商业保理业务实施细则》的规定，具备合规性。

二、交易双方概述

（一）山东某工贸有限公司1.基本情况

企业名称所属行业

企业名称

所属行业

实际办公地

注册地址

址

成立日期公司类型

成立日期

公司类型

经营期间（成

营业执照最

立日-经营终

近

止日）

年检时间

注册资本

实收资本

法人从事本

法人代表

行业年限

表2：某工贸股东表

股东名

股东名

持股比

称

例%

出资方

认缴出资额（万元） 实收注册资本（万元）

式

货币

货币

财务情况

表3：某工贸2016年6月30日资产负债表

单

负债及资

负债及

资

行

行

年初数 期末数 所有者 年初数

期末数

产 次 次

权益

流动

流动负

资

债：

产：

货币

短期借

1 30

资金 款

短期

应付票

2 31

投资 据

应收

3

应付帐

32

票据 款

应收 预收帐

4 33

帐款 款

减：坏帐 5准备

其他应

34

付款

其他

应收 6款

应付工

35

资

预付 应付福

7 36

帐款 利费

应收

补贴 8款

未交税

37

金

应收 未付利

9 38

股利 润

存 1 其他应

39

货 0 交款

待摊 1 预提费

40

费用 1 用

待处

—年内

理流

到期的

动资 41

长期负

产净

债

损失

—年

内到 1 其他流

期的 42

动负债

长期

债权

投资

其他

1

流动

4

资产

流动负

43

债合计

流动

1 长期负

资产

5 债：

合计

长期

长期借

44

投 6 款

资：

长期 应付债

45

投资 券

固定 长期应 46

资 付款

产：

固定 其他

1

资产 长期负 47

7

原价 债

减： 其中：

1

累计 住房公 48

8

折旧 积金

固定

1

资产

9

净值

固定 长期负

债

资产 49

0

清理 合计

在建 2 递延税

工程 1 项：

待理定

待

理定

处

固资

产资

净产

2

2

净

损

失

款 50

贷项

固定

2

资产

3

合计

无形

资产

负债合

及其 51

计

他资

产：

2 所有者

无形

4 权益：

资产

递延 2 实收资

52

资产 5 本

资本公

53

积

无形资产

及递 2 盈余公

54

延资 6

产合计

其他长期资产

积

其

中：公益 55金

其他 2 未分配

长期 56

7 利润

资

产：

产：

递延

所有者

税

权益合

57

项：

计

递延

2

税款

8

借项

资产

负债及

2

所有者 58

总计

9

权益

表4：某工贸2016年6月利润表

单位：元

行

行

本年累计

项 目 本月数

次 数

一、主营业务收入

1

减：主营业务成本 4

主营业务税金及附加 5

二、主营业务利润（亏损以“-”

10

填列）

加：其他业务利润（亏损以“-”

11

填列）

减：营业费用 14

管理费用 15

财务费用 16

三、营业利润（亏损以“-”填列）18

加：投资收益（损失以“-”填列）19

补贴收入 22

营业外收入

营业外收入

23

减：营业外支出

25

四、利润总额（亏损总额以“-”

27

填列）

减：所得税

28

五、净利润（净亏损以“-”填列）30

表5：某工贸2015年度现金流量表

行

行

行

金

项 目

金

额

补 充 资 料

次 次 额

1、将净利润调节

一、经营活动产生

为经营活动现金

的现金流量：