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获现能力及现金周转课件

获现能力概述获现能力的分析方法现金周转的策略与技巧提高获现能力的措施现金周转的挑战与解决方案案例研究目录

01获现能力概述

获现能力是指企业获取现金的能力，包括经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量。投资活动产生的现金流量主要反映企业购买或处置固定资产、无形资产等长期资产所获得的现金收入和支付的现金支出。经营活动产生的现金流量主要反映企业通过销售商品、提供劳务等经营活动所获得的现金收入和支付的现金支出。筹资活动产生的现金流量主要反映企业通过借款、还款、发行股票或债券等筹资活动所获得的现金收入和支付的现金支出。获现能力的定义

获现能力的衡量指标经营现金流量比率