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破产管理人档案整理操作指引

为规范破产管理人档案整理工作，做好总结回顾，提升办案质效，制定本指引。

一、破产管理人档案分类原则

1、根据破产案件办理过程中对内、对外工作的性质及类别进行分类。

2、破产管理人档案分类整理后，应当编制档案总索引，且每类案卷，均应制作分目录，便于检索查阅。

3、同一类别下案卷可以根据情况分设为多卷；具体案件中未涉及有关事务的，可以不设相应案卷。

二、破产管理人档案类别

（一）破产申请及法院文书案卷

1、破产申请环节的文书资料，尤其是债务人申请破产案件的文书资料；

2、人民法院在破产案件受理后下发的裁定书、决定书、公告、通知、函以及人民法院主持的债权人会议记录等法律文书。

（二）管理人文档案卷

1、管理人团队成员组成报告；

2、具体破产案件的各项制度；

3、管理人发布的通用文件、制作的通用报告、通用通报、通用公告、通用函件；管理人发布的该类文件，具有其他类别的属性的，归入对应案卷；

4、管理人制定的资产管理方案、变价处置方案、分配方案、报酬方案及提请确认方案、表决结果的报告、申请；

5、管理人提请转换程序的申请，提请宣告破产、裁定和解、重整的申请、提请裁定终结程序的报告、申请等。

（三）管理人尽职调查案卷

破产企业尽调案卷，应当包括尽调报告，可以分立破产企业工商登记档案案卷、财产尽调案卷、财务尽调案卷和职工情况尽调案卷、诉讼执行案件尽调及其他尽调案卷。

（四）对外委托案卷

本类别下的对外委托主要是指遴选评估、审计、拍卖机构和委托、沟通该类工作形成的询价或竞争性磋商、向人民法院报告许可、合同签订、交底会商、资料移交、来往函件、邀约第三方见证、初审初评结果、意见答复及审计报告、评估报告、拍卖成交文书等结论性文书、费用支付等资料，即包括过程和结果资料。

（五）资产管理案卷

本类别下的资产管理主要是指报告的资管方案、对外遴选招募安保、物业、资产维修保养事项和聘请、沟通、履行该类工作形成合同文本、第三方履约资料、交底会商、来往函件、费用支付等资料；同时，也包括对资产进行出租利用过程中的通告、公告、函件、签订的合同及合同性对方的主体文件等。

案件本类事务较少的，可以和对外委托案卷并卷设置。否则，必须另行设立资产管理案卷。

（六）债权申报案卷

债权申报案卷主要是指对有关债权申报的公告、通知、债权申报人申报债权的资料进行整理形成的案卷，包括补充申报债权案卷，必要时，补充申报债权案卷可以另立。

（七）债权审查案卷

1、债权审查案卷主要包括会商、审查形成的工作底稿、会商记录等过程资料和债权表、不予确认通知书等结果资料。

2、对于债权审查过程中形成的异议申请书、会商记录及对异议申请的答复，也列入债权审查卷，必要情况下，可以另立分卷。

3、本案卷下可同时列入提请确认无异议债权的申请及人民法院裁定认可的裁定书。

（八）债权人会议案卷

本卷列入有关债权人会议的公告、通知、签到表、会议记录、照片及非现场会议的视频资料等全部有关资料，也包括有关临时表决权申请和法院文书、指定债权人会议主席裁定书等，前述文书与管理人文档、法院文档存在重复列入情况的，一般仍应列入本卷。

（九）共益债务案卷

本卷主要列入有关合同、申请、函件和审查讨论记录、费用支付凭证等。

（十）职工债权核查案卷

本卷主要包括职工档案、合同、核查讨论记录、公告等文书资料，本类资料较少的，可以作为分卷列入债权审查案卷。

（十一）资产及债权核查处理案卷

管理人在核查和行使撤销权、催收应收账款（包括执行回转及未分配执行款的催收）、核查对外投资及债权人主张抵销权、取回权时，管理人进行处置审查形成的文档资料归入本卷。

（十二）诉讼执行仲裁案卷

有关破产案件的全部衍生诉讼、执行、仲裁资料，均列入本卷，但在分卷设置时，应考虑参考前述案卷分类的原则和标准，进行适当备注。

（十三）管理人内部工作记录案卷

本卷主要包括工作进度报告、台账、计划、总结，工作日志、工作底稿（记录单、派执单）、周例会议记录、会议纪要、协调处理事务的函件文件等。

（十四）管理人财务档案

本档案根据财务规范设置，应当包括账簿和凭证簿及结案审计报告。

（十五）破产企业档案

破产企业档案主要至破产企业移交的档案及资料，包括印章、证照、权属权利证件、财务档案、人事档案、业务档案、管理档案等。本类档案应妥善保管，并应在召开债权人会议时注意提出表决预留费用，委托第三方机构保管等合理方案。