2023年医院内部审计工作计划方案.pdfVIP

2023年医院内部审计工作计划方案

一、引言：

医院作为医疗服务的提供者，承载着广大患者的健康与生

命，其内部审计工作的质量和有效性直接关系到医院的治理水平

和风险控制能力。为了进一步加强医院内部审计工作，提高医院

的风险防范和内控效能，特制定2023年医院内部审计工作计划方

案。

二、审计目标：

1.提高医院内审工作的规范性和操作性；

2.发现和纠正医院内部管理过程中的问题；

3.评估医院各项业务和支持部门的内部控制效果；

4.为医院提供改进管理的建议和决策依据。

三、审计范围：

本次内部审计的范围涵盖医院各个职能部门、支持部门以及

医疗服务相关的所有环节，包括但不限于以下内容：

1.医院财务管理和会计核算；

2.医院成本控制和财务风险管理；

3.医院人力资源管理和绩效评估；

4.医院临床运营流程和质量控制；

5.医院单位、科室、科组和医护人员的管理与运作；

6.医院信息系统和数据管理；

7.医院设备设施的运行和维护；

第1页共3页

8.其他与医院内控相关的领域。

四、工作步骤：

本次内部审计工作按照以下步骤进行：

1.确认审计目标和范围，编制审计计划。

2.收集和整理与审计范围相关的主要信息和数据。

3.进行前期调查和准备工作，包括与相关部门和人员的沟

通，初步了解医院的风险点和问题。

4.进行内部控制评估，包括审查与财务、人力资源、临床运

营等相关的文件、记录和流程，识别潜在的风险点和问题。

5.进行现场核查和验证，包括抽样检查和实地检查，验证内

部控制的有效性和运行情况。

6.制定审计发现和问题排查报告，总结问题和建议改进措

施。

7.向医院管理层提供审计发现和问题排查报告，并与管理层

进行沟通与讨论，达成改进措施的共识。

8.监督和跟踪改进措施的执行情况，定期向管理层和审计委

员会汇报工作进展。

五、工作重点和难点：

1.医院财务管理和会计核算的规范性和准确性；

2.医院人力资源管理和绩效评估的公平性和合理性；

3.医院临床运营流程和质量控制的科学性和规范性；

第2页共3页

4.医院单位、科室、科组和医护人员的管理与运作的规范性

和有效性；

5.医院信息系统和数据管理的安全性和合规性；

6.医院设备设施的运行和维护的可靠性和可用性。

六、工作成果：

1.完成2023年医院内部审计工作的全面计划和审计报告。

2.发现医院内部管理过程中的问题和风险点，提出改进意见

和建议。

3.推动医院管理层加强内部控制，提高治理水平和管理效

能。

4.为医院决策提供客观依据和改进方向。

七、总结：

本次审计计划的制定旨在提高医院内部审计工作的科学性和

有效性，进一步加强医院的内部控制和风险管理能力。通过规范

的工作步骤和重点实施，预计可以发现和纠正一系列问题，为医

院的发展和改进提供有力支持。

第3页共3页