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加强供应商审计降低潜在风险汇报人：XX2024-01-22

供应商审计概述供应商选择与评估供应商审计实施潜在风险识别与评估风险应对措施与改进建议案例分析与经验分享

供应商审计概述01

供应商审计是指对供应商的运营、财务、合规性等方面进行全面评估和监督的活动，以确保供应商能够按照合同要求提供高质量的产品或服务。通过审计，确保供应商具备履行合同的能力，降低采购风险，维护企业利益。供应商审计定义与目的目的定义

通过对供应商的审计，可以及时发现潜在问题，避免供应链中断或延误。保障供应链稳定优质的供应商是保障采购质量的关键，通过审计可以筛选出合格的供应商。提高采购质量通过对供应商的财务状况和运营效率的评估，可以合理选择价格和质量合适的供应商，降低采购成本。降低采购成本供应商审计重要性

全面性原则客观性原则保密性原则持续改进原则供应商审计原则审计应覆盖供应商的所有相关方面，包括质量、价格、交货期、服务等。审计过程中涉及的机密信息应予以保密，确保供应商的商业秘密安全。审计应以客观事实为依据，避免主观臆断和偏见。审计不仅是一次性的活动，而应持续进行并不断完善，以适应变化的市场环境和供应商状况。

供应商选择与评估02

价格竞争力对比供应商报价与市场价格的差异，分析价格合理性。产品质量评估供应商产品的合格率、退货率、质量稳定性等。交货期与交货稳定性考察供应商的交货准时率、交货周期及波动情况。服务水平了解供应商的售后服务、技术支持、合作态度等。技术能力评估供应商的研发能力、技术实力、创新能力等。供应商选择标准

现场评估问卷调查历史数据分析第三方认证供应商评估方织专业团队对供应商进行现场考察，了解其生产、管理、技术等方面的实际情况。向供应商发放问卷，收集关于产品质量、服务、交货等方面的信息。分析供应商过去的表现，包括质量、交货、价格等方面的数据。参考国际或国内相关认证机构对供应商的认证结果。

决策与签约根据评估结果选择合适的供应商，并签订合同明确双方的权利和义务。详细评估组织专业团队对初步评估合格的供应商进行详细评估，包括现场评估、问卷调查等。初步评估对筛选后的供应商进行初步评估，包括产品质量、价格等方面的考察。需求分析明确采购需求，包括产品规格、质量标准、交货期等。市场调研收集潜在供应商的信息，进行初步筛选。供应商选择流程

供应商审计实施03

确定审计范围、审计重点及审计期限等关键要素。明确审计目标制定详细计划风险评估根据审计目标，细化审计步骤、时间表和所需资源。识别潜在风险领域，为现场审计提供指导。030201审计计划制定

确保审计人员具备相关经验和专业知识。选择合格审计人员包括财务、采购、质量等不同背景的专业人员。组建多元化团队对审计团队进行必要的培训，熟悉审计计划和被审计供应商的背景。培训与准备审计团队组建

现场审计实施与供应商管理层召开首次会议，明确审计目的、范围和计划。收集必要的文件和记录，进行详细审查以评估合规性。深入生产现场，观察操作流程，与员工进行访谈以了解实际情况。详细记录发现的问题，并与供应商管理层进行沟通和确认。首次会议资料收集与审查现场观察与访谈问题记录与确认

根据审计发现，编写详细、客观的审计报告。编写审计报告对审计报告进行审核，确保准确性和完整性，获得批准后发布。报告审核与批准与供应商管理层沟通审计结果，要求其对发现的问题进行整改。结果沟通与反馈对供应商的整改措施进行跟踪和监督，确保问题得到有效解决。跟踪与监督审计结果报告

潜在风险识别与评估04

供应商提供的产品或服务质量不符合要求，导致生产延误、客户投诉等问题。质量风险交货风险价格风险信誉风险供应商无法按时交货，造成生产计划被打乱、成本增加等后果。供应商价格波动大或不合理，影响企业成本和利润。供应商存在欺诈、违法等行为，损害企业声誉和利益。潜在风险类型

风险识别方法调查问卷向供应商发放调查问卷，了解其经营状况、质量控制、交货能力等方面的情况。现场考察对供应商进行现场考察，观察其生产环境、设备状况、员工素质等，以评估其综合能力。历史数据分析通过分析供应商历史数据，如交货准时率、产品合格率等，了解其表现及潜在风险。

评估指标设定针对不同类型的潜在风险，设定相应的评估指标，如质量合格率、交货准时率等。风险等级划分根据潜在风险的严重程度和影响范围，将风险划分为高、中、低三个等级。风险阈值确定根据企业实际情况和风险承受能力，确定各项评估指标的风险阈值，以便及时采取应对措施。风险评估标准

风险应对措施与改进建议05

123通过定期或不定期的审计，评估供应商的合规性和风险水平，确保供应商符合公司的要求和标准。建立健全供应商审计机制对供应商进行风险分类和评估，针对不同风险级别的供应商采取相应的管理措施，降低潜在风险。强化供应商风险管理在合同中明确双方的权利