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2011.02

资金管理：企业固本强根之道

文/本刊记者蔡原江

目前国内大型企业集团对资金管理空前重视，其制度建设推进速度也在加快；但一些企业资金

分散与沉淀的问题依然严重。审计署对某大型国有集团进行的资金管理及使用效益的专项审计调查表明，该

集团货币资金总量虽然逐年增加，但在资金分散管理体制下，规模效应难以充分发挥，致使在最近三年里,

企业隐性利益流失达2.38亿元。由于资金未能集中统筹调剂使用，致使集团面临着一方面大量向银行贷款，

另一方面又在银行沉淀着高额资金的“高存款、高贷款、高财务成本”的尴尬局面。

这与西方跨国公司的高效率资金管理对比鲜明。西方的许多跨国集团可以在24小时里将一笔钱在全世

界各主要区域市场之间不断循环使用，极大地节约了资金成本，让资本更快地增值，效率惊人。目前，在很

多世界五百强的跨国公司，资金管理已经实现了这种“资金不落地