打包贷款的政策.docx

国际结算和国际贸易融资产品政策调整

为继续完善和规范我行国际结算和贸易融资产品政策管理，现对以下国际结算和贸易融资产品政策做出调整：

（一）信用证项下出口押汇与贴现产品政策调整

在出口押汇业务中，信用证应具备以下条件：

（1） 信用证明确表明适用国际商会《跟单信用证统一惯例》（以SWIFT方式开来的信用证除外）

（2） 信用证条款明确合理，索汇路线简洁清晰；

（3） 信用证不存在不利的软条款；

（4） 开证银行所在国家或地区和信用证规定的货运目的地未出现政局不稳、暴乱、战争以及经济危机等情况；同时，上述国家和地区未受制裁并具备稳定的金融政策和秩序；

（5） 我行要求的其他条件；

（6） 对于占用客户授信额度的出口押汇业务，在不违反外汇管理规定的前提下，可不受上述第（1）（2）（3）条的限制。

在出口贴现业务中，信用证应具备以下条件：

（1） 信用证明确表明适用国际商会《跟单信用证统一惯例》（以SWIFT方式开来的信用证除外）

（2） 信用证条规定的索汇路线简洁清晰；

（3） 开证银行所在国家或地区和信用证规定的货运目的地未

出现政局不稳、暴乱、战争以及经济危机等情况；同时，上述国家和地区未受制裁并具备稳定的金融政策和秩序；

（4）我行要求的其他条件。

（二）出口发票融资产品政策调整

商业发票正本上须注明货款转让条款，如不注明，须采用其他可行的方式明确款项让渡给我行的有效性。

如无正本货运单据或无货运单据的，在保证贸易背景真实性的情况下，可允许企业提供以下证明货物已出口的单据代替正本货运单据：

（1） 货运单据副本（如有）及出口报关单副本（或报关单电子底单），或

（2） 加盖海关印章的出口收汇核销单正本，或

（3） 经承运人或代理人或其他有资格做出证明的主体（非申请人）签发的、用于证明货物已交运或出口的书面文件，或

（4） 经承运人或代理人签发的、出口货物已交付承运人或其代理人的书面文件，或

（5） 收货人出具的货物收据，或

（6） 其他能够证明货物已出运的单据。

货运单据正本和发票须由我行直接寄送给进口商。在一级（直属）分行审查贸易背景真实性并落实有效措施确保收汇至我

行指定账户的情况下，可由客户自行寄单，重点分行可将此权限酌情转至辖内二级分行。

办理出口发票融资业务无需签订流动资金借款合同。

（三）非买断型出口单保理产品政策调整

商业发票正本上须注明货款转让条款，如不注明，须采用其他可行的方式明确款项让渡给我行的有效性。

如无正本货运单据或无货运单据的，在保证贸易背景真实性的情况下，可允许企业提供以下证明货物已出口的单据代替正本货运单据：

（1） 货运单据副本（如有）及出口报关单副本（或报关单电子底单），或

（2） 加盖海关印章的出口收汇核销单正本，或

（3） 经承运人或代理人或其他有资格做出证明的主体（非申请人）签发的、用于证明货物已交运或出口的书面文件，或

（4） 经承运人或代理人签发的、出口货物已交付承运人或其代理人的书面文件，或

（5） 收货人出具的货物收据，或

（6） 其他能够证明货物已出运的单据。

货运单据正本和发票须由我行直接寄送给进口商。在一级（直属）分行审查贸易背景真实性并落实有效措施确保收汇至我

行指定账户的情况下，可由客户自行寄单，重点分行可将此权限酌情转至辖内二级分行。

（四）打包贷款产品政策调整

叙做打包贷款的信用证应符合以下规定:

信用证开证行（保兑行）须与我行建立正式代理行关系；

信用证不包含对受益人不利的条款。

（五） 其他产品政策调整

在企业落实抵/质押、保证手续且以往出口收汇核销率达到95%以上的情况下，允许办理代收行非我行代理行的出口托收押汇和贴现业务。

办理提货担保和提单背书业务，不再要求企业签署信托收据。

原有国际结算和贸易融资相关管理办法的规定与本通知的上述规定不一致的，一律按本通知的规定执行。总行即将对上述国际结算和贸易融资产品所涉管理办法进行修订并下发各级行执行。

（六） 信用证代付业务的会计核算

授权偿付行偿付时：

借：开出信用证应付款

贷：开出信用证应收款

借：备查登记业务余额

贷：进口信用证项下代付

我行对外付款时：

借：客户存款科目

贷：存放境外同业款项或

存放境外参资机构款项或

上存总行备付金或

存放海外分行清算备付金

信用证业务收入

借：进口信用证项下代付

贷：备查登记业务余额

上述核算规则在系统支持前仍按原记帐规则执行。