流动资金测算表(终极版).xlsVIP

高校资金贷款测算

财务指标分析

流动资金需求测算

年初

年末

平均应收

平均预收

平均存货

平均预付

平均应付

预收账款

预计增长率

本表中应收账款不计应收票据、其他应收款，应付账款不计应付票据、其他应付款

营运资金周转次数

预付周转天数

应付周转天数

存货周转天数

预收周转天数

应收周转天数

流动资金需求测算表

同期银行贷款利率

f=[(1+g)/(1+i)-1](1+g)/(g-i)

Ro=(R1+R2)/2

Ro=(R1+R2)/2

Rn=Ro*f*n

年均非限定性净收入计算

Ro

第一年非限定性净收入

R1

R2

第二年非限定性净收入

现值系数

f

非限定性净收入增长率

g

i

n年期累计贷款控制额度

Ln

一般基金中偿债资金

M1

非限定性收入

R

非专项教育经费拨款

d1

附属中小学教育经费拨款

d2

教育事业收入

d3

附属单位缴款

d4

其他经费拨款

d5

上级补助收入

d6

其他收入

d0

必要刚性支出

E

R=d1-d2+d3+d4+d5+d6+d0

Rt

非限定性净收入

年利润率

存货周转天数（天）

营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数

营运资金周转天数

自有资金量

本表格只需要填写浅蓝色格，黄色白色框数据自动生成。

（+）应收账款周转天数

（-）应付账款周转天数

（+）预付账款周转天数

（-）预