风险管理和合规性审核.pptx

风险管理和合规性审核汇报人：XX2024-02-02

CATALOGUE目录引言风险管理概述合规性审核概述风险识别与评估合规性检查与整改风险应对策略与监控合规性培训与文化建设总结与展望

01引言

确保企业业务运营符合法律法规要求，有效识别、评估、监控和应对各类风险，保障企业稳健发展。目的随着企业规模扩大和业务范围增加，面临的风险日益复杂多样，合规性审核和风险管理成为企业不可或缺的重要环节。背景目的和背景

包括风险识别、评估、监控、应对等方面的策略和具体措施。风险管理策略及执行情况针对企业各项业务进行合规性检查，发现的问题及整改情况。合规性审核结果对企业发生的重大风险事件进行报告，包括事件原因、影响及应对措施等。重大风险事件报告根据当前风险管理和合规性审核情况，制定下一步工作计划和重点任务。下一步工作计划汇报范围

02风险管理概述

风险定义风险是指在特定环境下，某种事件或行动可能导致的不利结果或损失。这种结果具有不确定性，并可能对组织的目标产生负面影响。风险分类风险可以根据其来源、性质和影响程度进行分类。常见的风险分类包括战略风险、运营风险、财务风险、法律风险等。每种风险都有其特定的管理方法和应对措施。风险定义与分类

全面性原则重要性原则适应性原则成本效益原则风险管理原则风险管理应覆盖组织的所有领域、层级和业务流程，确保无遗漏。风险管理应与组织的战略、业务规模、复杂程度等相适应，并随着内外部环境的变化而调整。对可能影响组织目标实现的重要风险进行重点关注和管理。在实施风险管理时，应权衡成本与效益，确保以最经济的方式实现风险管理目标。

通过各种方法和工具，如风险调查、风险清单、风险矩阵等，全面、系统地识别组织面临的各种风险。风险识别风险评估风险应对风险监控与报告对识别出的风险进行量化和定性分析，评估其发生的可能性和影响程度，确定风险的优先级。根据风险评估结果，制定相应的风险应对措施，如风险规避、风险降低、风险转移或风险接受等。对风险管理过程进行持续监控，定期报告风险状况和管理效果，以便及时调整风险管理策略。风险管理流程

03合规性审核概述

合规性是指企业或个人在经营活动中遵守法律、法规、规章、标准以及合同约定的要求。合规性对于企业的稳健经营和持续发展至关重要，能够降低法律风险、维护企业声誉、保障股东权益。在全球化和数字化背景下，合规性管理已成为企业核心竞争力的重要组成部分。合规性定义与重要性

合规性审核原则审核人员应独立于被审核部门，确保审核结果的客观公正。审核范围应涵盖企业所有业务领域和流程环节，不留死角。以风险为导向，重点关注高风险领域和薄弱环节。对审核中发现的问题进行持续改进，提升合规管理水平。独立性原则全面性原则风险导向原则持续改进原则

审核准备现场审核审核报告跟踪整改合规性审核流确审核目标、范围、依据和标准，组建审核团队，制定审核计划。通过访谈、查阅文件、抽样检查等方式收集证据，对合规性进行评估。整理审核发现，编写审核报告，提出改进建议。对审核中发现的问题进行跟踪整改，确保问题得到有效解决。

04风险识别与评估

组织专家、业务骨干等人员，通过集思广益的方式，识别潜在风险。头脑风暴法按照业务流程的顺序，逐步分析每个环节可能存在的风险点。流程图法模拟可能出现的风险情景，分析风险发生的原因和后果。情景分析法通过设计问卷，向相关人员收集风险信息，进行整理和分析。问卷调查法风险识别方法

评估风险事件发生的概率或频率。可能性影响程度风险值评估风险事件发生后对组织目标的影响程度，包括财务、声誉、运营等方面。综合考虑可能性和影响程度，计算风险值，确定风险的优先级。030201风险评估标准

高风险风险值适中，需要关注并制定相应的风险管理计划。中风险低风险可接受风过评估认为风险在可接受范围内，无需进一步处理。风险值较高，需要立即采取措施进行控制和缓解。风险值较低，可以保持监控，暂不采取特别措施。风险等级划分

05合规性检查与整改

合规性检查内容法律法规遵守情况检查企业是否遵守国家和地方相关法律法规，包括但不限于公司法、税法、劳动法、环保法等。内部规章制度执行情况检查企业内部规章制度是否健全、合理，并得到有效执行，包括财务管理、人事管理、业务流程等方面。合同协议履行情况检查企业对外签订的合同、协议等是否按照约定履行，是否存在违约、纠纷等问题。

针对检查中发现的不合规问题，制定具体的整改方案，明确整改目标、措施、责任人和时间节点。制定整改方案按照整改方案，逐项落实整改措施，确保问题得到切实解决。落实整改措施对整改措施的实施情况进行监督和检查，确保整改效果符合预期。监督整改效果不合规问题整改措施

完善内部规章制度根据企业发展和法律法规变化，不断完善内部规章制度，提高企业管理水平。加强员工培训教育定期开