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矿产能源并购项目法律尽职调查操作实务

在并购的语境下，法律尽职调查主要确认三个共性问题：

第一是目标公司主体合法；

第二是目标公司及资产合法、真实，法律瑕疵得以披露；

第三，交易程序合法，主要包括交易各方内部的授权及行政机关的批准（如需）。

除上述并购交易共性问题外，矿产能源并购交易法律尽职调查的个性问题在于需确

认矿业权流转的合法及风险可控性，矿产能源企业（尤其是煤矿）流转过程往往很

复杂且有很多不为人知的内幕，包括但不限于代持、对价存疑、涉及集体等第三方

利益、欠缴资源价款等税费、越界及野蛮开采带来的处罚等等。

这些都会为通过矿权实现价值带来不可预知的障碍。笔者曾有幸参与了北控集团某

下属企业能源并购项目，在整理、消化及总结上述交易过程的基础上，本文将对矿

产能源并购交易的个性问题做粗略探讨，仅供参考。

矿业并购法律尽职调查是指并购方或目标公司中至少一方为矿业企业在进行涉矿项

目并购时，并购方为了降低并购风险委托律师按照一定的标准和要求对目标公司进

行调查，并对相关法律问题进行评估的一种律师服务工作。

矿山企业并购法律尽职调查的特点主要为：第一，矿业并购法律尽职调查的的主体

一般为矿业并购方面的专业律师。第二，矿业并购法律尽职调查的核心是矿业权的

流转问题。第三，矿业并购法律尽职调查的对象更复杂。

一、矿产资源权属属于国家所有

根据我国《宪法》规定，矿产资源属于国家所有，由国务院行使国家对矿产资源的

所有权。矿产资源的合理开发利用，勘查、开采矿产资源的，必须申请并经批准取

得探矿权和采矿权，办理相关登记；

二、矿产资源转让规定

矿产资源只能有限制的转让。具体分析如下：

（一）、探矿权、采矿权转让的限制根据《中华人民共和国矿产资源法》第六条之

规定：除按下列规定可以转让外，探矿权、采矿权不得转让：

（1）探矿权人有权在划定的勘查作业区内进行规定的勘查作业，有权优先取得勘查

作业区内矿产资源的采矿权。探矿权人在完成规定的最低勘查投入后，经依法批准，

可以将探矿权转让他人。

（2）已取得采矿权的矿山企业，因企业合并、分立，与他人合资、合作经营，或者

因企业资产出售以及有其他变更企业资产产权的情形而需要变更采矿权主体的，经

依法批准可以将采矿权转让他人采矿。

（二）、法律禁止非法倒卖探矿权、采矿权牟利。

对未经审批管理机关批准，擅自转让探矿权、采矿权的，由登记管理机关责令改正，

没收违法所得，处10万元以下的罚款；情节严重的，由原发证机关吊销勘查许可证、

采矿许可证。

三、矿产资源转让的审批机关

探矿权、采矿权转让的审批主体根据国务院制定的《探矿权采矿权转让管理办法》

第四条之规定：国务院地质矿产主管部门和省、自治区、直辖市人民政府地质矿产

主管部门是探矿权、采矿权转让的审批管理机关。即是至少省级的国土资源厅。

（1）国务院地质矿产主管部门负责由其审批发证的探矿权、采矿权转让的审批。

另外，根据《国土资源部关于开展煤炭矿业权审批管理改革试点的通知》（国土资

发〔2010〕143号）决定在黑龙江、贵州、陕西3省国土资源厅进行煤炭矿业权审

批管理改革试点。该通知下发前，在国土资源部登记发证的该三省煤炭探矿权、采

矿权项目，由该项目所在地试点省厅办理延续、保留、变更、转让、注销审批登记。

煤炭探矿权采矿权保留、变更、转让审批，省厅审查同意后，将审查意见表及项目

基本情况报告报部备案并经同意后，颁发勘查许可证、采矿许可证。

（2）省、自治区、直辖市人民政府地质矿产主管部门负责上述部分以外的探矿权、

采矿权转让的审批。

四、探矿权、采矿权转让的条件

（一）出让方的条件。根据《探矿权采矿权转让管理办法》第五条、第六条之规定

可知：

1、、转让探矿权，应当具备下列条件：

（1）自颁发勘查许可证之日起满2年，或者在勘查作业区内发现可供进一步勘查

或者开采的矿产资源；

（2）完成规定的最低勘查投入；第一个勘查年度投入，每平方公里2000元，第二

个勘查年度投入每平方公里5000元；第三个勘查年度投入每平方公里10000元；

（3）探矿权属无争议；

（4）按照国家有关规定已经缴纳探矿权使用费、探矿权价款；

（5）国务院地质矿产主管部门规定的其他条件。

2、转让采矿权，应当具备下列条件：

（1）矿山企业投入采矿生产满1年；

（2）采矿权属无争议；

（3）按照国家有关规定已经缴纳采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费和资

源税；

（4）国务院地质矿产主管部门规定的其他条件。国有矿山企业在申请转让采矿权前，

应当征得矿山企业主管部门的同意。