财务部QC小组ppt课件.pptx

QC小组成果汇报材料宝鸡市二建财务部QC小组1

小组名称：二建财务部QC小组完善内部银行机制降低资金成本2

公司财务管理概况宝鸡市第二建筑工程有限责任公司是国家总承包一级资质施工企业。近年来有多项工程获得国家、省、市优质工程和优良工程，被建设部评为“全国工程建设质量管理优秀企业”，连续16年被省、市两级人民政府评为“重合同、守信用企业”等荣誉称号。公司财务部门实行两级核算管理。基层单位财会人员由公司财务部委派上岗，负责工程项目的成本核算工作。公司财务部运用企业内部银行的形式，集中管理全公司的工程结算资金，统一负责对外结算，办理公司内部往来结算、内部资金融通及信贷业务，以提高公司整体资金融通能力，加速资金流转，使资金发挥最大经济效益。3

宝鸡市二建财务部QC小组活动成果汇报材料小组组建情况一览表QC小组名称宝鸡市二建财务部QC小组组建时间2005年7月1日注册编号BSCEC2005-7-1小组类型管理型本次课题完善内部银行机制降低资金成本小组成员由公司领导、部门经理、财会人员共9人组成，每年平均教育时间62学时。制表人：陈晓伟时间：2005年7月2日表一4

宝鸡市二建财务部QC小组活动成果汇报材料小组成员情况一览表表二序号姓名性别年龄学历职务小组职务TQC教育（学时）1胥立男38大学副总经理组长全面负责602陈宏鑫男57大专总会计师副组长方案审核563王红波男34大专财务部副经理组员方案编制644申琳女45高中财务部副经理组员方案编制605史小红女36大专业务主办组员现状调查646牟少宁女31大专业务主管组员方案落实647王一欣男32大专一分司财务科长组员方案落实648严海军男29大专七分司财务科长组员方案落实649陈晓伟男29大专业务主办组员数据统计64制表人：陈晓伟时间：2005年7月3日5

宝鸡市二建财务部QC小组活动成果汇报材料小组活动时间表实施项目时间（2005年）7月8月9月10月选题、现状调查制定目标原因分析要因确认制定对策对策实施效果检查与巩固制表人：陈晓伟时间：2005年7月3日表三6

宝鸡市二建财务部QC小组活动成果汇报材料选题理由通俗地说，影响企业发展的两个因素就是“人”和“钱”。就“钱”的问题而言，如何加强其管理、降低成本、提高使用效率是每个企业、特别是财会管理人员所面临的重要课题。公司内部银行管理模式运行已十几年时间，曾为公司的管理起到很大的作用。但在现阶段的管理中也暴露出许多问题，如基层单位多头开户，资金结存分散，管理失控，周转缓慢，内部银行的聚财能力下降，影响了企业信用和盈利能力等。7

宝鸡市二建财务部QC小组活动成果汇报材料现状调查基层单位在内部银行实际的货币资金和因财务制度与管理需要形成的内部往来资金区分不清，存贷款利息计算依据不客观，造成基层单位对内部银行不信任。公司由于工程项目分布广，基层单位自行在商业银行开户的现象增多。根据我们小组成员的统计，除基本账户和一般账户外，还有36个临时账户由基层单位使用，造成资金更加分散，内部银行聚财能力下降。通过小组成员对全公司的会计报表汇总分析，发现在各个时点，内部银行资金占全公司资金总额不到50％。随着建筑市场的规范，现行的《建设工程合同》大都采用保证金(或履约保函)条款。根据公司经营规模，我们测算分析，这部分的资金需求量在1500万元到2000万元之间。内部银行目前的资金流量要满足企业经营需求，须新增信贷资金700万元，利息支出相应增加约15万元。P阶段8

宝鸡市二建财务部QC小组活动成果汇报材料P阶段就以上问题，我们小组在全公司范围内展开调查，通过对30位项目经理的问卷调查