技术经济学案例分析.doc

某市保税区多层仓库建设工程

学院：管理学院

专业：工商管理

小组成员：吴丹090502024

魏魁090502008

马超群090502019

安静090502028

刘梦妍090502044

刘艳华090502053

张莺燕090502059

目录

TOC\o1-3\h\z\u第一章根本情况概述 1

1.1工程概述 1

1.2根底数据 1

1.2.1建设规模 1

工程的计算期 1

1.2.3工程的总投资估算与资金来源 1

1.2.4营运收入及营业税金估算 2

1.2.5营业本钱估算 3

1.2.6利润总额计算 3

第二章财务评价 5

2.1财务盈利能力分析 5

2.2财务清偿能力分析 5

2.3财务生存能力分析 5

第三章敏感性分析 7

附录 9

第一章根本情况概述

1.1工程概述

保护区是具有“境内关外”特性的经营区域，享受我国保护区和出口加工区的相关政策。为了拓展保护区功能，提高保护区在新形势下的竞争力，充分发挥保护区的政策优势和港区的区位优势，通过设立物流园保护库来开展仓储和物流产业，实现国际中转、国际配送、国际采购和国际转口贸易功能。财务基准收益率为6%。

1.2根底数据

1.2.1建设规模

本工程方案建设两层仓库，一层仓库面积40598.6平方米，二层仓库面积28433.2平方米，堆场面积82000平方米，设计仓储量为10万吨。

1.2.2工程的计算期

本工程计算期按21年计算，其中，建设期为1年，营运期为20年，第二年投入使用。

1.2.3工程的总投资估算与资金来源

〔1〕工程建设投资估算：本工程工程建设投资总额估算为15566.48万元人民币。

〔2〕流动资金估算：本工程所需流动资金采用扩大指标法进行估算，按每年营业收入增加局部的10%估算流动资金。全部自筹。

〔3〕资金来源：本工程建设投资资金50%自筹，其他由商业贷款筹集，贷款利率为6.12%，按等额还本利息照付的方式还款，10年还清贷款〔含建设期〕。建设投资估算见下表。

表格SEQ表格\*ARABIC1建设投资估算表

序号

工程或费用名称

折旧年/年

残值率

合计/万元

1

工程费用

14161

1.1

主体工程费用

12763

土建工程

25

0.04

7921

钢结构

25

0.04

2189

电气工程

25

0.04

722

给排水工程

25

0.05

48

采暖工程

22

0.04

89

通风工程

22

0.04

151

消防工程

25

0.04

893

提升门，装卸平台

25

0.04

750

1.2

厂区工程费用

25

0.04

1398

2

工程建设其他费用

1205

2.1

建设单位管理费

165

2.2

工程建设监理费

139

2.3

工程质量监督费

21

2.4

前期工作费、勘察费、设计费

330

2.5

施工图审查费

21

2.6

消防评估审查费

28

2.7

合同公证费

0.3

2.8

环境评估费

5

2.9

地震平安性评价

10

2.10

劳动保险统筹

445

2.11

建筑工程险

28

2.12

消防系统检测费

2

2.13

人防费

8

2.14

其他费

3

3

预备费

200

4

建设投资合计

15566

〔4〕资产形成：工程费用、全部工程建设其他费用、预备费和建设期利息形成固定资产原值；无其他资产形成和无形资产费用。

1.2.4营运收入及营业税金估算

〔1〕营运收入

①库房出租率：库房出租率见下表。

表格SEQ表格\*ARABIC2库房出租率

年分数

2

3

4

……

21

出租率〔一层〕

70%

80%

90%

90%

90%

出租率〔二层〕

70%

75%

80%

80%

80%

出租率〔堆场〕

35%

40%

50%

50%

50%

②仓库堆场收入：仓库建成后方案用于出租，一层仓库日租金按1元/㎡计，二层按0.8元/㎡，堆场0.4元/㎡。出租天数按照365天计。

③车辆收入：供需车辆3辆，平均每辆车的单位收入为200元/天，一年按照365天计。

④装卸收入：两层仓库假设全部出租，每层每年可以装卸5万吨，装卸费率为20.31元/吨〔每层装卸量=设计装卸量×出租率〕。

⑤其他收入：2万元/年。

〔2〕营业税金

营业税金及附加按年营业收入的5.55%计算。

1.2.5营业本钱估算

〔1〕固定本钱

①折旧：按现行固定资产使用年限，采用分类法计算折旧，建设期利息及预留费按比例计入固定资产原值。折旧年及残值见投资估算表。

②摊销