《新三板尽职调查工作指引》.pdfVIP

主办券商尽职调查工作指引

第一章总则

第一条为指导主办券商做好对申请在代办股份转让系统挂牌报

价转让股份的中关村园区非上市股份（以下简称“”）的尽职

调查工作，制定本指引。

第二条尽职调查是指主办券商遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，

通过实地考察等方法，对申请在代办股份转让系统挂牌报价转让股份

的进行调查，以有充分理由确信符合《证券代办股份转让系统

中关村园区非上市股份股份报价转让试点办法（暂行）》规定的

挂牌条件以及推荐挂牌备案文件真实、准确、完整的过程。

第三条本指引是对主办券商尽职调查工作的一般要求。主办券

商应按照本指引的要求，认真履行尽职调查义务。除对本指引已列示

的内容进行调查外，主办券商还应对推荐挂牌备案文件中涉及的、足

以影响投资者决策的其他重大事项进行调查。

主办券商认为必要时，可附加本指引以外的其他方法对相关事项

进行调查。