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财产传承家族信托模式下产品设计论文

一、财产传承类信托的市场需求分析

（一）高净值家庭人数激增

根据统计数据，截至2013年底，我国个人可投资资产总额达到

73万亿元，与上年同比增长约19%。目前，我国高净值家庭所拥有的

可投资资产总额为33万亿元人民币。从区域分布看，北上广地区高

净值家庭户数最多，辽、苏、闽等东部沿海省份紧随其后。

（二）家族企业进入财富传承期

改革开放、实行市场经济三十多年后，我国第一代创业者的发展

周期已经到了向第二代交班的时候。随着高净值人士年龄的逐渐增大，

子女已具备了接班能力，对财富的传承需求越来越多。同时，目前世

界各国普遍征收遗产税，我国征收的呼声也越来越高，避税筹划等意

识的提升也推动了对财产信托需求的提高。2013年《中国私人财富

报告》显示，在高净值人士中，三分之一有财富传承规划的考虑，而

超高净值人群的这一比例更高，达到近半数。根据《中国家族企业发

展报告》，我国的家族治理企业在未来五到十年内，将迎来一轮大规

模的家族传承潮。随着第一代创业者年龄的增长，逾300万家家族企

业面临接班人的问题，预计传承的财富值为4万亿元到7万亿元。如

何平稳顺利地传承财富，并且实现保值增值，是高净值人士普遍面临

的问题。因此，如何顺利传