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中央部门预算管理系统

计财司预算处

中央部门预算合理蒸绕

【一】升级背景

【二】升级内容

【三】业务流程

【四】功能框架

【五】系统演示

【一】|}级背景

深化部门预算改革：

一、实施中期财政规划管理

二、加强项目管理和项目库建设

三、加强预算评审工作

四、全面推进预算绩效管理

五、进一步划清权责、理顺关系

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中央部门预算管理系统

【一】升级背景

【二】升级内容

【三】业务流程

【四】功能框架

【五】系统演示

【二】SU级内容

系统整体框架的变化：

项目库由一年一库变为多年一库，项目库中

的项目实现全周期滚动管理。

每一年编制支出规划和年度预算时，直接

从项目库中选择项目，报表中涉及项目的基本信息、当年预算、后两年支出计划等数据直接从项目库提取。

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一、中期财政规划

二、项目库

三、预算评审

四、预算绩效

五、预算报表

六、基础信息数据库

川级内容

【二】

〇

2

【二】升级内容

一、中期财政规划

编制部门预算的中央部门，对一般公共预算和政府性基

金预算拨款收支均应编制三年财政规划，按照“二上二下”程序，与当年部门预算同步编制。

基本支出：“一上”时不编报基本支出规划。“二上”时，部门编制的基本支出规划分年数与2016年基本支出预算数应保持一致。

项目支出：根据财政部核准下发的一级项目，部门组织所属单位编报二级项目，选择部分项目编入规划。

【二】升级内容

一、中期财政规划

二、项目库

三、预算评审

四、预算绩效

五、预算报表

六、基础信息数据库

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创

【二】升级内容

二、项目库

1、项目分级管理

项目

款级科目

项级

科目

一级项目

一级项目

一级项目

二级项目

二级项目

二级项目

二级项目

二级项目

二级项目

二级项目

二级项目

二级项目

【二】1级内容

二、项目库

一级项目：

明细到支出功能分类的款级科目，按照部门主要职责设立并由部门作为项目实施主体，每个一级项目包含若干二级项目。

一级项目按照使用范围，分为两类：

通用项目：指根据部门的共性项目设立并由各部门共同使用的一级项目。代码为“999+5位顺序码”;

专用项目：指部门根据履行职能的需要自行设立和使用的一级项目。代码为“3位部门预算代码+5位顺序码”。

(部门专用的其他项目：部门使用的每一个支出功能分类款级科目，原则上都应设置一个其他项目，归集该款级科目下部门其他专用项目未能涵盖的二级项目。代码为“3位部门预算代码+5位功能分类类款级科目编码”)

【二】升级内容

一级项目设立流程：

●通用项目由财政部制定，并在项目清理阶段下发我局。

●专用项目由我局提出建议，报财政部核准后设立，通过预算软件下发给我局，作为编制二级项目的基础。

一级项目填报内容：

●基本信息

●立项的必要性和依据

●项目内容

●支出范围

●总体绩效目标

●项目附件

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【二】U级内容

二、项目库

二级项目：

包括在现有项目基础上规范整合而成的项目和新设立的

项目，立项单位为项目实施主体。二级项目明细到支出功能分类的项级科目和支出经济分类款级科目，年初部门预算按二级项目批复。

按照项目的重要性，二级项目分为三类：

国务院已研究确定项目

跨年度支出项目

经常性专项业务费项目

其他项目

专项业务费项目

其他项目

重大改革发展项目

二级项目代码：

一般公共预算：18位数字：

3位部门预算代码

+3位二级预算单位代码

+3位三级预算单位代码(或000)+3位四级预算单位代码(或000)

+2位项目编制年份码

+4位顺序码

政府性基金预算：18位：

3位部门预算代码

+3位二级预算单位代码

+3位三级预算单位代码(或000)+3位四级预算单位代码(或000)

+2位项目编制年份码

+J+3位顺序码

川级内容

【二】

〇

Z

【二】光级内容

二级项目填报内容：

●基本信息

●立项依据及主要内容

●实施方案及可行性

●项目支出计划

●项目绩效：中期绩效目标申报、年度绩效目标申报、部门绩效目标审核、财政绩效目标审核、绩效目标自评

●项目评审：部门评审、财政评审

●项目审核

●项目附件原创力文档

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1

项目基本信息

2

所属一级项目

部门专用项目1

3

科目代码

2050801

4

项目单位

00100