公司销售回款管理制度样本.doc

公司销售回款管理制度

总则

第一条目

为保障公司销售预算顺利完毕，加强回款工作力度，结合当前公司实际回款状况，特制定本制度。

第二条销售回款工作任务

(一）、客服销售业务人员必要按照先收款后发货业务流程做好销售回款寻常工作。

（二）、大宗（大客户）销售合同：年销售额200万元以上，必要有财务中心、营销中心实时跟踪，按月结清当月款项，保证销售业务顺利开展。

第二章应收款项流程

第一条合同订立

合同订立应规范，按照关于“产品供销合同”诠释。

第二条合同有效

合同拟定好之后需由营销总监、总经理核对款项无误，并签字核算，然后由财务盖上合同（公）章认定为有效合同。之后由有关负责销售人员传真给订单客户，告知付款。

第三条依照实际状况划分不同原则和管理办法

1）原则:额度在一万元之内

全款到账后，客服予以备货，并在合同范畴内发货。

2）原则：额度在一万元至三万元之间

尽量规定客户全款到账，如果对方提出付定金采购，定金不得少于50%。定金到账后，客服予以备货，①剩余款项在备好货之后，货款到账予以发货。②在合同范畴内发货，货到后二个工作日内必要把别的款项补上。（以上两种状况需上报总经理，批准后依照状况执行）

3）原则：额度在三万元以上

属于公司大客户，尽量规定客户全款到账，如果对方提出付定金采购，在一定弹性空间内，定金在30%至50%之间，定金到账后，客服予以备货，此后流程参照原则二执行。

4）原则：额度由担保人承担

担保资格：部门经理及以上级别人员。担保人员需在产品供销合同、提货单、出库单上签字。同步送达总经理批准后得以施行。款项由担保人跟踪催付，浮现死账赖账状况，在担保人工资中扣取。

第三章合同履行跟踪

第一条核算账款

财务人员严格监督每笔账款回收和结算。及时把应收回来账款录入系统。并对客户往来款项进行核对；客服在业务人员收款期限内，对回款工作进行督促并协助财务解决回款过程中发生问题。

第二条追回余款

业务人员逾期未收回余款，必要填制工作事实报告；并附：A.规范合同.B.有效送货单C.发票回执单.D对方负责人详细资料登记表，将回款事宜移送给上级领导全权负责，同步追究关于业务人员经济责任。

第三条经济补偿

上级部门接到报告，贯彻负责人，制定相应办法，时刻关注货款回收状况，避免因超时效期或遗失证据而导致坏帐，死帐。对于因人为因素导致死帐，坏帐，将追究关于人员补偿责任。

第四条客户资料

每订立一笔新合同，必要理解对方单位及其负责人详细资料。并有销售内勤填制《客户详细资料登记表》，以便在货款回收发生障碍时可有各种途径保护我公司债权。

第五条欠款催缴

如需公司发函给较严重欠款单位（或个人），业务员填写申请，附有关证据阐述事件缘由，总部收到申请后及时办理，并直接将函寄给欠款单位（或个人），进行催款。

沟通联系

在平时收款工作中如由其她特殊需要，应及时以书面形式或电话与上级领导沟通、联系。

第七条回款率

回款率是对销售业务人员业绩考核最基本信用原则，亦是业务销售提成最后参照尺度：

回款率100%按关于合同及提成比例计算提成；

回款率未达到100%不计算提成。

第四章应收账款监控

第一条应收账款管理原则为谁放货谁清收原则

第二条客户资信管理制度

（1）建立客户信用档案客户信用档案必要涉及年检后《营业执照》、法人《身份证》复印件，经营场合固定电话，家庭电话、法人个人手机，营销中心负责对《客户信用档案》进行维护、保管、整顿、归档。

（2）客户授信额度金额原则业务员依照签约销售量、外部评价、对信用额度、信用期限（账期）提出建议，原则上信用额度不能超过客户上年全年销售额月平均销售额，在淡旺季销售时可上下浮50%，账期不超过30天。依次由部门经理、总监、财务负责人、总经理对信用额度进行审批。

（3）信用控制原则业务部门发生销售业务时，应一方面检查客户信用状况，原则上对于超信用额度或超信用期限客户不再发生销售业务；对于特殊状况需要对客户修改信用额度或信用期限，由业务人员提出申请，部门负责人确认，有财务负责人、总经理对信用额度进行审批；对于需要展期客户，由业务人员提出申请，部门负责人确认后，依次由财务负责人、总经理进行审批。

（4）客户信用评价业务人员依照客户回款状况，对客户信用每年7月进行再次评价，由业务人员依照历史交易、实地考察、同业调查等状况提出建议；调节客户信用，依照状况建议调节客户信用额度和期限，依次由财务负责人、总经理对信用额度进行审批。对信用额度在3万元以上，信用期限在1个月以上客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在5万以上信用期限在1个月以上，除业务经理走访外，业务部门负责人每年必要走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用级别合理性和结合客户经营状况、交易状况及时调节信用