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航天时代电子技术股份有限公司

2023年度

内部控制审计报告

目录

内部控制审计报告1-2

中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）

中证天通会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国·北京

海淀区西直门北大街43号

金运大厦B座13层

邮编100044

电话01062212990

传真01062254941

网址

内部控制审计报告

中证天通（2024）证审号

航天时代电子技术股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要

求，我们审计了航天时代电子技术股份有限公司（以下简称航天电子公司）

2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业

内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效

性是航天电子公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性

发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，

由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的

程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风

险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，航天电子公司于2023年12月31日按照《企业内部控制基本

规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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（本页无正文，系报告签字页）

中证天通会计师事务所中国注册会计师

（特殊普通合伙）（项目合伙人）

肖缨

中国注册会计师

李朝辉

中国·北京