1.实施方案-东至县育才培训学校建设项目.pdfVIP

目录

一、项目基本情况1

（一）东至县经济、财政和债务有关数据1

（二）项目情况2

1.2.1参与主体2

1.2.2项目基本情况2

1.2.3项目建设方案3

二、经济社会效益分析22

（一）社会效益分析22

（二）经济效益分析23

三、绩效评估分析24

（一）事前绩效评估情况24

3.1.1项目实施的必要性、公益性、收益性24

3.1.2项目建设投资合规性与项目成熟度29

3.1.3项目资金来源和到位可行性30

3.1.4项目收入、成本、收益预测合理性31

3.1.5债券资金需求合理性35

3.1.6项目偿债计划可行性和偿债风险点37

3.1.7绩效目标合理性43

3.1.8其他需要纳入事前绩效评估的事项45

（二）绩效目标46

3.2.1设定情况46

3.2.2审核情况47

四、项目投资估算及资金筹措方案48

（一）投资估算48

4.1.1项目合规情况48

4.1.2项目投资估算48

（二）资金筹措方案55

4.2.1资金来源55

4.2.2项目分年度融资情况56

4.2.3资金筹措及使用计划56

五、项目预期收益、成本及融资平衡情况57

（一）预期收益57

5.1.1项目收入57

5.1.2项目运营成本68

5.1.3项目利润73

5.1.4相关税费76

5.1.5项目可偿债收益78

（二）债务还本付息情况80

5.2.1专项债券还本付息情况80

5.2.2总体债务还本付息情况82

（三）偿债指标计算82

3

（四）资金测算平衡情况83

5.4.1现金流收益测算83

5.4.2资金测算平衡情况86

（五）其他事项说明88

六、项目风险评估及控制措施89

（一）风险评估情况89

6.1.1项目施工进度或正常运营的风险评估89

6.1.2项目收益的风险评估91

6.1.3项目融资平衡结果的风险评估91

（二）风险控制措施93

6.2.1项目施工进度或正常运营的风险控制措施93

6.2.2项目收益的风险控制措施95

6.2.3项目融资平衡结果的风险控制措施96

（三）敏感性分析97

七、投资者保护措施（还款保障计划）99

（一）成立债务管理领导小组100

（二）明确各部门职责100

（三）监测和报告101

（四）应急处置102

（五）事后评估104

（六）责任追究104

（七）债券资金使用管理制度及绩效评价机制105

八、资金管理方案106

（一）总则106

（二）预算管理107

（三）债券资金存储108

（四）债券资金使用109

（五）项目收入及运营成本110

（六）资产管理111