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商品期货套期保值业务管理制度

第一章总则

第一条为了规范公司商品期货套期保值业务管理，有效规避经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《期货交易管理条例》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度所称商品期货套期保值业务（以下简称套期保值业务），是指公司为规避商品价格波动风险，通过在期货市场建立期货头寸，与公司实际经营中的商品头寸相对冲，以实现风险管理的目的。

第三条套期保值业务应遵循合规、谨慎、有效的原则，确保公司经营稳定和风险可控。

第二章套期保值业务管理组织机构

第四条公司设立套期保值业务管理小组，负责套期保值业务的决策、管理和监督。

套期保值业务管理小组由公司总经理、财务总监、风险管理部负责人、期货业务部门负责人等组成。

第五条套期保值业务管理小组的职责：

（一）制定套期保值业务计划和策略；

（二）审批套期保值业务操作；

（三）监督套期保值业务的风险管理；

（四）定期评估套期保值业务效果；

（五）其他与套期保值业务相关的管理工作。

第三章套期保值业务操作流程

第六条套期保值业务操作流程如下：

（一）市场调研：期货业务部门应进行市场调研，分析商品价格波动趋势，为公司制定套期保值策略提供依据；

（二）制定套期保值计划：套期保值业务管理小组根据市场调研结果，制定套期保值业务计划，包括品种、方向、规模、期限等；

（三）审批套期保值业务：套期保值业务管理小组对套期保值业务计划进行审批；

（四）执行套期保值操作：期货业务部门根据审批结果，进行期货市场的买卖操作；

（五）风险监控：风险管理部负责对套期保值业务进行日常监控，确保风险在可控范围内；

（六）定期评估：套期保值业务管理小组定期对套期保值业务进行评估，调整策略和操作。

第四章套期保值业务风险管理

第七条套期保值业务风险管理应遵循以下原则：

（一）全面风险管理：对公司整体风险进行识别、评估和控制；

（二）动态风险管理：根据市场变化，及时调整风险管理策略；

（三）分散风险管理：通过多元化策略，降低单一风险；

（四）合规风险管理：严格遵守法律法规，确保合规经营。

第八条套期保值业务风险主要包括：

（一）市场风险：商品价格波动导致的损失；

（二）信用风险：交易对手违约导致的损失；

（三）流动性风险：期货市场流动性不足导致的损失；

（四）操作风险：内部操作失误导致的损失。

第九条套期保值业务风险控制措施：

（一）设立风险基金：根据套期保值业务规模，设立风险基金，用于应对市场波动风险；

（二）仓位控制：根据市场情况，合理控制期货仓位，避免过度投机；

（三）定期对冲：确保套期保值业务与实际经营中的商品头寸定期对冲，降低风险；

（四）合同管理：与交易对手签订期货合同，明确违约责任；

（五）内部控制：加强内部管理，确保操作合规、准确、及时。

第五章信息披露与内部报告

第十条套期保值业务信息披露应遵循及时、准确、完整的原则，确保公司及相关当事人了解套期保值业务的真实情况。

第十一条套期保值业务内部报告应包括以下内容：

（一）套期保值业务计划和操作；

（二）套期保值业务风险评估和控制；

（三）套期保值业务收益和损失；

（四）套期保值业务其他相关事项。

第六章法律责任与追究

第十二条套期保值业务管理人员应严格遵守本制度，违反本制度的，公司有权追究其法律责任。

第十三条套期保值业务操作过程中出现失误或违规行为的，公司有权追究相关责任人的法律责任。

第七章附则

第十四条本制度自发布之日起生效，解释权归公司所有。

第十五条本制度如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充，并报公司