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商业银行风险论文六篇

商业银行风险论文范文1

【关键词】商业银行;风险;管理;体系

商业银行财务风险是指商业银行在资金运营过程中由于财务结构不

合理、经营状况不佳而引起的财务风险。为了规避财务风险，需要在风险

发生之前进行识别，准时实行措施化解风险。为了进行商业银行财务风险

识别，需要对以往银行所发生的财务危机进行汇总分析，找出应对措施，

避开下次发生。风险管理部门应当加强对风险的监管，对财务资产负债表

等财务资料定期汇总进行讨论分析，了解企业财务经营状况，发觉潜在危

机，同时，银行财务风险也需要对往来客户的信用风险与经济市场风险进

行识别。客户的负债清偿力量是需要银行谨慎考核推断的。面对市场经济

需要不断的进行市场监管，把握市场动态，准时发觉可能影响财务风险的

缘由，做出对策，规避风险。

一、商业银行风险特征

(1)不确定性:风险是客观存在的，不以人的意志为转移的。(2)双重

性和相关性:商业银行风险存在患病损失的可能性与取得收益的机会，这

不仅与其自身的经营活动影响，更受其服务对象的经济行为决策和活动效

率的影响。正是由于银行风险的双重性和相关性，所以会使经济主体产生

一种约束机制和激励机制，更好地有效配置资源。(3)可控性:商业银行风

险所具有不确定性，并非意味着不行控，从肯定程度上可以把风险掌握到

肯定范围内。(4)加速传染性:银行风险一旦爆发，不同于其他经济风险爆

发，它会因信用基础的丢失而提高金融经济危机的发生。(5)集中累积性:

企业融资渠道与方式单一，使银行风险过于集中化;基层银行的经营不善

并不会危及其生存，各种风险通过向上级转嫁，逐级汇总到总行，这样风

险将逐步累积。

二、商业银行风险分类

(一)外部风险

外部风险包括在信用风险、市场风险、通货膨胀风险和国家风险的来

源于商业银行外部的风险。1、信用风险:是指交易对象未能履行契约中商

定的义务而造成商业银行经济损失的风险。信用风险是目前中国商业银行

面临的主要风险。2、市场风险:是指因市场价格(利率、汇率、股票价格

和商品价格)的不利变动而使商业银行内外业务发生损失的风险，它存在

于银行的经营活动中。3、通货膨胀风险:是指由于物价上涨而给商业银行

带来的风险。4、国家风险是指因外国政府的行为而导致商业银行损失的

风险。

(二)内部风险

1、流淌性风险:是指商业银行有清偿力量，但无法准时取得充分资金

以应对资产增长或支付到期债务的风险。流淌性风险包括融资流淌性风险

和市场流淌性风险。2、操作风险:是指银行在日常工作中由于内部程序不

完善、操作人员工作失误或舞弊以及外部大事等引起的风险，包括人员风

险、流程风险和技术风险。3、资本风险:是指商业银行资本金不足，无法

抵挡坏账损失，缺乏对负债的最终清偿力量从而影响商业银行经营平安的

风险。4、法律风险:是指因不完善、不正确的法律看法和文件而造成同估

计效益目标不符的风险。5、战略风险:是指商业银行在谋求长远进展目标

和追求短期商业利益的过程中，不适当的规划和战略决策的商业银行消失

非预期的风险。

三、商业银行财务风险产生缘由

(一)商业银行财务风险产生的内部缘由

1、财务内部风险掌握管理系统不完善内部掌握是企业运营力量的重

要组成部分，财务风险内部掌握系统不完善，导致不能精确的

对财务风险做出预警与分析，从而使风险管理与内部掌握脱轨，造成资金

的损失。银行内部管理系统不健全，各部门各司其职，风险管理部门并未

能总揽全部风险管理工作，造成各部门独立运作，风险管理的作用也随之

降低。内部掌握的监督问题也是影响财务风险的因素之一，银行整体的面

貌、环境和机制都应当受到时刻的关注，财务内部掌握是一个动态的过程，

只要内部经营不停止，财务内部风险掌握便不能停止。2、战略目标定位

单一中国商业银行战略目标定位主要面对国家与大中型企业。主要是为了

规避坏账的风险，缺乏整体的兼容性，过于单一的战略目标，不仅对于经

济的增长速度起不到过多的拉动作用，对于银行内部经济的进展，环境的

改善也得不到太大的推动作用。3、信用风险过高中国商业银行主要以存

贷款业务为主要的经济业务，从中猎取利息差实现盈利，然而部分借贷的

个人或者企业由于各种缘由不能准时的履行合约偿还贷款，这种信用问题

会导致银行资金难以回笼，不良资产比重增加，从而减缓资本流通，财务