往来款自查报告（共4篇）.pdfVIP

往来款自查报告（共4篇）

往来款自查报告（共4篇）

往来款自查报告（共4篇）

第1篇往来款专项审计报告共篇1xx兴业往来款项清理专项审计

工作方案xx兴业钢铁炉料有限责任公司兴法审字第001号企业往来款

项清理专项审计工作方案清理整顿资金往来款项是加强企业资产监管，

防止企业资产流失，规避财务风险的关键环节，也是盘活企业资金，

缓解资金调度困难，提高预算执行率的重要措施，通过专项审计进一

步强化往来款项管理，提高财务管理水平。为确保往来款项清理的顺

利进行，特制订本方案

一.清理审计范围和原则此次往来款项清理审计范围为公司内所有

财务独立核算单位自建账至今的往来款项账面余额及未入账往来款项，

包括内部往来和外部往来

1.应收款项预付账款.应收账款.其他应收款等。具体包括应收各项

经营收入.出租收入.固定资产处置收入等款项；预付给其他单位款项以

及其他单位.个人借用等应收款项。

2.应付款项预收账款.应付账款.其他应付款等。具体包括各项经营

欠款.预收款项.借用其他单位款项以及其他应付款项等。以年8月份会

计报表中的往来款项为基础，按照先易后难.实事求是的原则对所有往

来账款进行全面清理审计。重点清理审计挂账