人力资源预算培训课件.pptx

人力资源预算培训课件

contents目录人力资源预算概述人力资源预算编制流程人力资源预算的核心内容人力资源预算执行与控制人力资源预算的挑战与对策案例分析与实战演练

01人力资源预算概述

人力资源预算是企业对未来一定时期内人力资源成本费用的预测和计划，包括人力资源的获取、开发、使用、保障和离职等方面的费用预算。通过科学合理的人力资源预算，实现企业人力资源的优化配置，提高人力资源使用效率，降低人力成本，从而提升企业竞争力。定义与目的目的定义

010204人力资源预算的重要性有利于企业制定科学合理的人力资源计划，避免人力资源的浪费和不足。有助于企业控制人力成本，提高经济效益。有利于企业优化组织结构，提高组织效率。有助于企业提升员工素质，增强企业竞争力。03

人力资源预算的构成人力资源开发成本人力资源保障成本包括员工培训、职业规划、继续教育等方面的费用。包括劳动保护、员工健康、安全等方面的费用。人力资源获取成本人力资源使用成本人力资源离职成本包括招聘、选拔、录用等过程中的费用。包括员工薪酬、福利、社会保险等方面的费用。包括员工离职补偿、离职管理等方面的费用。

02人力资源预算编制流程

预算编制应与企业战略和人力资源策略相契合，确保资源投入与业务目标一致。战略导向原则充分沟通原则合理性原则预算编制过程中，各部门之间应充分沟通，确保信息透明、数据准确。预算应基于历史数据和未来预测，确保各项费用合理、不浪费。030201确定预算编制原则

收集过去几年的人力资源相关费用数据，包括薪资、福利、招聘、培训等。历史数据收集与业务部门沟通，了解未来一年的人力资源需求和计划。业务部门需求收集收集行业内的薪酬、招聘等市场数据，为预算编制提供参考。市场数据收集收集与整理数据

薪资预算福利预算招聘预算培训预算制定预算草据历史薪资数据和业务部门需求，预测未来一年的薪资费用。结合公司福利政策和历史数据，制定福利费用预算。根据业务部门招聘计划和市场数据，制定招聘费用预算。基于公司员工培训计划和历史培训费用，制定培训预算。

审批与调整预算预算审批将预算草案提交给上级管理层审批，确保预算与公司战略和业务目标相符。预算调整根据审批意见和市场变化，对预算草案进行调整和完善。预算执行将最终批准的预算方案下发给各部门执行，并建立定期监控和报告机制。

03人力资源预算的核心内容

其他人力成本如员工离职补偿金、劳动保护费用等员工福利费用如节日福利、生日福利等住房公积金企业及员工缴纳的住房公积金员工薪酬包括基本工资、奖金、津贴等社会保险费用如养老保险、医疗保险、失业保险等人力成本预算

如招聘网站费用、招聘会费用等招聘渠道费用如内部培训、外部培训、在线课程等员工培训费用如职业规划、晋升机会、岗位轮换等员工发展费用如宣传资料、培训材料等招聘与培训相关物料费用招聘与培训预算

薪酬体系设计员工福利计划长期激励计划薪酬调整机制薪酬福利预算如岗位工资、绩效工资、奖金制度等如股票期权、利润分享、年终奖等如健康保险、员工关怀、带薪休假等如定期调薪、晋升加薪、特殊奖励等

如HR软件、考勤系统、招聘系统等人力资源信息系统费用员工关系维护费用法律与合规费用其他不可预见费用如员工沟通、团队建设、企业文化活动等如劳动合同纠纷、劳动仲裁、法律咨询等如突发事件处理、特殊项目支持等其他相关预算

04人力资源预算执行与控制

设立专门的预算监控机构或指定专人负责，确保预算执行过程中的实时监控。制定详细的预算执行计划，明确各项预算的支出时间、金额和责任人。建立预算执行台账，实时记录各项预算的实际支出情况。定期进行预算执行情况的检查和分析，发现问题及时采取措施予以纠正算执行过程中的监控

确需进行预算调整的，应提前向预算管理部门提出申请，说明调整原因和金额。根据评估结果，报请上级主管部门审批，获得批准后方可进行预算调整。预算管理部门对申请进行审核，评估调整的必要性和合理性。调整后的预算应重新进行分配和下达，确保各项工作的顺利开展。预算调整与审批流程

在预算执行结束后，应对执行结果进行全面分析，包括支出结构、使用效益等方面。针对存在的问题和不足，提出改进措施和建议，为下一年度的预算编制提供参考。将分析结果与预算目标进行比较，评估预算执行的效果。将预算执行结果分析报告提交给上级主管部门和相关部门，接受监督和指导。预算执行结果分析与报告

05人力资源预算的挑战与对策

应对措施应对措施建立灵活的人力资源预算调整机制，根据市场变化及时调整招聘、培训和福利等预算。应对措施密切关注政策法规动态，及时调整预算策略，确保合规并降低潜在风险。技术革新新技术的不断涌现和应用改变了传统的工作方式和人力资源需求。随着市场竞争加剧，企业需要更加精准地预测市场趋势，调整人力资源策略，以应对可能的业务波动