会计工作计划10篇.pdf

会计工作计划10篇

会计工作计划篇1

临近岁末，结账及建账的大工程又将启动。根据领导指示及

业务发展的客观需要，现拟定如下工作思路，以便工程顺利进行。

一、主任指示：

要以医疗这一块为一个核算单位，要求能核算出医疗这一块

的收支和损益。为此，增设“管理费用”科目，并改革原“药品

支出”科目，即医疗支出、药品支出、管理费用三个科目的明细

设置基本一致。先设“人员支出”、“日常公用支出”、“对个

人与家庭补助”三个明细，“人员支出”、“对个人与家庭补助”

下三级科目不变，“日常公用支出”下设办公费、水电费、印刷

费、电话费、物业管理费、交通费、差旅费、购置费、修缮费、

会议费、业务招待费、福利费、其他费用等三级明细。月末将管

理费用按人数比例分摊至医疗支出与药品支出。但给主任的报表

中，应当分开列支（报表格式须及时设计）。

二、因10年社区卫生服务站实行一体化管理

其医疗收入先汇入本中心，中心扣除一定比例管理费后再汇

入服务站账户。为此，应在“其他应付款”下设“服务站往来款”

明细，该明细科目下再按服务站名称设置三级科目。操作如下：

收到汇入款，借记“银行存款服务站汇入专户”科目，

贷记“其他应付款服务站往来款”科目；

扣除的管理费应转入基本账户，借记“其他应付款服务

站往来款”科目，贷记“专用基金服务站管理费”科目，同

时借记“银行存款基本户”，贷记“银行存款服务站汇

入专户”；

款项汇回服务站时，借记“其他应付款服务站往来款”，

贷记“银行存款服务站汇入专户”；

使用管理费时，借记“专用基金服务站管理费”，贷记

“银行存款基本户”。

三、根据会计制度规定

年终时医院应将当期末分配结余转入“事业基金一般基

金”科目。但历年从未进行过此项操作。因此，结账时将所有收

支记入“收支结余”后，须做如下分录：

借：收支结余

贷：结余分配

借：结余分配

贷：事业基金一般基金

会计工作计划篇2

1、进一步巩固会计核算改革工作

搞好会计核算是做好学校财务工作的基础，因此，必须在巩

固会计核算改革的基础上，进一步规范会计基础工作，提高会计

核算的水平。

2、完善财务制度建设

我们将在20__年制度建设的基础上，进一步制定和完善一

些校内财务规章制度，诸如：《清华大学非贸易非经营性外汇财

务管理办法》、《清华大学二级核算单位会计工作制度》等，使

会计工作有一个更加完善的制度环境。学校会计工作由精品学习

网提供！

3、进一步加强财务系统化建设

我们将进一步开发财务专网在财务管理和会计核算中的作

用；进一步加强财务处网页建设，做好财务信息的日常发布工作，

方便查询，提高办公效率；完善内部报表制度，开发财务分析系

统，为决策提供依据。

4、配合后勤部门做好社会化改革工作

从财务角度认真20__年后勤改革的经验，修订和完善后勤

单位的经济管理办法，使其在自我发展的轨道上实现良性循环；

设立后勤专管员了解后勤财务状况，帮助主管校长进行后勤理

财；扩大后勤改革的范围，制定饮食服务中心、接待服务中心等

部门的管理办法，配合后勤部门把后勤改革推向深入。

5、加强会计人员的业务培训，提高会计人员的整体核算水

平

20__年将定期对会计核算和使用天财财务软件过程出现的

问题对会计人员进行业务培训。结合20__年的决算和总复核中

发现的问题，有针对地对一些重点科目进行讲解。

6、拓宽、完善天财软件在管理上的应用

20__年将重点开发为各系财务负责人和系会计人员使用的

财务报表分析系统以及开发离任审计的财务指标评价系统。

7、管好、用好各种专项经费

做好211工程的验收检查及财务文件的归档以及财务数据

和财务统计分析工作。掌握985经费的使用计划（规划），加强

平日管理、检查、分析和控制工作。

8、清理会计档案库，开发票据管理软件

对所有的会计档案进行整理、清查和分类，开发票据管理软

件，加强票据的管理和监督。

9、完成助学金一级核算工作

在工资实现一级核算之后，完成助学金一级核算的动员、说

服、组织、协调以及数据的采集、核算、岗位责任方面的工作，

实现