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物业公司财务管理规定（精选3篇）

物业公司财务管理规定篇1

为了小区有个优美的环境，广大业主得到更好地服务，便于物业

公司更好地管理，将来开创更多更好的创收项目，现制定以下物业财

务管理制度。

一.财务管理制度

1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律,按《会计法》

办事,遵章守法,做好财务会计工作。

2.财务科负责本物业公司的经济总核算。每月末收银员把各住宅、

商铺收取的租金、物业管理费等,做好收支结算表、欠缴管理费情况表

交到财务科,由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，进行

税务申报，并综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资

料向公司领导报告。

3.管理和控制物业公司各部门编制收支计划,平衡工作,严格检查备

用金的使用,严格执行库存现金限额制度,负责本公司资金运作的组织和

调动,定期把资金变化情况向公司领导汇报。

4.遵循权责发生制原则及时完成收支核算,做好财务记载,正确核算,

按时准确编报会计报表。

5.负责公司的各项资产登记、核对工作,保证资产更新的资金来源,

保障资产的更新换代。

6.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支,对违反规定,未

经审批的开支一律不得报销。

二.会计核算管理制度

1.采用借贷记帐法,以权责发生制为原则,收入与其相关的成本、费

用应当相互配比。

2.合理划分收益性支出与资本性支出,凡支出的效益仅与本会计年

度相关的,应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个

会计年度相关的,应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。

3.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会

计凭证使用复式记帐凭证。

5.会计科目的设置,会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制,

必须符合国家统一的会计制度的规定,并应及时向领导和有关部门报送

会计报表。

6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料,应当按照国家有关规定

建立档案,妥善保管,保管期满需要销毁时,要填写"会计档案销毁清册",

经经理审阅,报公司董事和财政部门批准后销毁。

三.现金管理制度

1.根据物业管理公司管理业务的需要,应在财务科保持有适量库存

现金,以备小额现金的零星支出，超出限额部分，应在当天存入银行。

现金必须在规定的范围、限额内支出,现金支出不得在现金收入中直接

坐支。

2.现金的使用范围:

2.1支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等

款项。

2.2支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买

物资的款项。

2.3结算其他的零星支付款项。

2.4.各个部门因采购工作需要,可通过申请方式进行申请采购备用

金。

2.5.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现

金。

2.6.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

四.支票管理制度

1.严格遵守《支付结算办法》中有关支票使用的规定,不得签发空

白支票。

2.支票金额起点为人民币100元,支票的付款期限为自出票日起10

天内。普通支票可以用于支取现金,也可以用于转帐,在普通支票左上角

划两条平行线的,为划线支票,划线支票只能用于转帐,不得支取现金。

3.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写,票面必须有收款人名称、

出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银

行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人的私章,支票印鉴应盖在

出票人签章处,不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章,否则银

行将予以退票。

五.财务支出规定及审批程序

1.财务支出规定

1.1因公需要借现金时，借款人应填写《财务支出审批单》、《借

款单》，并按规

定的格式内容填写后，经所在部门领导签字同意、送财务人员审

核、再报公司领导审批后，方可到财务部办理借款手续。

1.2各业务经办人对发生的各项费用，应在费用发生之日起一周内

办理报销手

续。

1.3报销人员须凭合法的原始票据到财务部领取《报销单》。《报

销单》填写的各

项