巴塞尔资本协议III研究教学课件第四章巴塞尔协议下的资本监管改革进程.ppt

巴塞尔资本协议Ⅲ研究资本监管概念和兴起1巴塞尔资本协议之前的银行资本监管2巴塞尔Ⅰ的资本监管框架3巴塞尔Ⅱ的资本监管框架4从巴塞尔Ⅲ看全资本监管的改革趋势5第四章巴塞尔协议下的资本监管改革进程(一）巴塞尔Ⅰ的内容1、规定监管资本的范围2、将表外项目纳入资本监管框架4、统一最低资本充足率的要求3、提出了与风险挂钩的风险加权资产统一的最低资本充足率的要求核心资本充足率（核心资本/风险加权资产）≥4%总资本充足率（核心资本+附属资本）/风险加权资产≥8%附属资本中普通贷款损失准备金最多不能超过风险加权资产的1.25%附属资本中长期次级债券最多不能超过核心资本的50%1、涵盖的风险种类较少2、风险敏感性较低（二）巴塞尔Ⅰ资本监管地主要缺陷3、8%标准选择的随意性巴塞尔Ⅰ的补充和完善1997年《有效银行监管的核心原则》1996《资本协议市场风险补充规定》1988年巴塞尔Ⅰ强调了市场风险的管理提出了对资本进行全面风险监管的思路和评估原则，更加注重了如何激励银行机枪内部管理来达到资本充足的目的资本监管概念和兴起1巴塞尔资本协议之前的银行资本监管2巴塞尔Ⅰ的资本监管框架3巴塞尔Ⅱ的资本监管框架4从巴塞尔Ⅲ看全资本监管的改革趋势5第四章巴塞尔协议下的资本监管改革进程巴塞尔Ⅱ的框架三大支柱最低资本充足要求市场约束监管当局监督检查风险加权资产资本定义操作风险市场风险信用风险内部评级法标准法内部模型法标准法内部评级法标准法巴塞尔Ⅱ的资本监管框架的主要改进1、最低资本要求纳入市场风险和操作风险2、提出更敏感性的信用风险衡量方法4、更为灵活的银行资本监管规则3、适当扩大资本约束的范围巴塞尔Ⅱ的资本监管框架的主要改进1、最低资本要求纳入市场风险和操作风险2、提出更敏感性的信用风险衡量方法4、更为灵活的银行资本监管规则3、适当扩大资本约束的范围信用风险级别和权重国家银行公司AAA至AA-0%20%20%A+至A-20%50%50%BBB+至BBB-50%50%100%BB+至B-100%100%100—150%B-以下150%150%150%无评级100%50%100%1、资本充足管理带来的顺周期效应3、缺乏对非正太分布等复杂风险的有效测量和监管巴塞尔Ⅱ资本监管框架的不足之处4、资本监管中存在大量套利行为2、激励约束机制的有效性有待商榷1、对系统性风险评估不足2、资本充足率的标准过低（三）次贷危机后对巴塞尔Ⅱ资本监管框架的主要争议3、未能有效加强银行高杠杆风险的监管五、从巴塞尔Ⅲ看全球监管改革的趋势（一）从巴塞尔Ⅲ的资本监管框架及改进1、细化了资本定义2、提高资本监管标准3、引入杠杆率监管标准4、扩大风险覆盖范围（二）全球资本监管地发展趋势1、监管资本定义越来越严格2、监管资本层次越来越丰富3、金融监管理念越来越系统化4、资本监管在银行监管中的地位并未淡化THANKYOU