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《储蓄存款和商业银行》文本素材(3)

我国商业银行不良贷款率已降至%，比年初下降个百分点，银行业防范风险能力进一步增强。

据中国银监会有关负责人介绍，银监会今年以来督促银行业金融机构高度关注经济形势的变化及其自身面临的风险，严密防范贷款集中度、关联交易和交叉违约风险，及时做好坏账核销工作，着力建立银行业风险防范长效机制，持续提高银行业防范风险能力。

6月末，全部商业银行不良贷款余额12827亿元，比年初下降435亿元。其中，国有商业银行不良贷款余额10557亿元，比年初减少165亿元，不良贷款率%，比年初下降1个百分点。

与此同时，银行业金融机构加大案件防范和治理力度，落实防范操作风险有关措施，案件专项治理成效继续显现。上半年，银行业金融机构发案比去年同期减少89件，比去年下半年减少240件。所发案件中，银行自查发现率68%，比去年同期提高个百分点。

在上半年案件专项治理中，银行业金融机构处理涉案人员421人，追究其他有关人员责任1559人，其中追究领导责任651人，38人被取消高管任职资格。

为进一步增强银行业金融机构抵御风险的能力，银监会督促银行机构加大拨备计提力度。6月末，我国主要商业银行计提贷款损失专项准备金余额3000多亿元，专项损失准备金缺口比年初减少1300多亿元。其中，12家主要商业银行贷款损失准备金抵补率超出100%。

商业银行不良贷款成因：

（1）改革成本在国有独资商业银行的累积。中央对金融机构的支配权导致政策性业务和商业性业务在事实上不可能分离。国有银行债转股、西部开发融资、支持国债等项目，实际上相当于商业银行等金融机构间接为中央融资；

（2）地方政府对金融机构的干预。地方政府从发展地方经济、保持社会稳定出发，在规范性融资来源无法满足需要时，会倾向于干预金融机构的资金运用。在权利——责任不对称下，政府对经济决策失误不承担任何经济责任，而银行由此造成的损失则是巨大的，可靠资料表明银行因此造成的不良资产占其不良资产总额的1/3；

（3）银行内部管理问题、社会信用制度不健全、借贷人逃废银行债务情况严重，也造成了不良贷款的增加。一段时间以来，银行与外部债务人的关系始终无法得到有效规范。在信贷交易中，债务人总是处于支配地位，银行债权人权益反倒没有有效保障。债务人在信贷交易合同订立和执行中具备买方优势。信贷交易成为不公平交易，这通常体现为行政干预、关联交易，甚至直接的党政部门贷款，金融部门催收难度很大。

国有独资商业银行的不良贷款是多年积聚起来的，是国民经济深层次矛盾的综合反映。第一，国有独资商业银行作为国家银行，承担了从计划经济体制向市场经济体制转轨及国有企业改革的大量成本；第二，中国的金融制度不够完善，间接融资比例过大，直接融资比例过低，企业资产负债率过高，企业形成的不良债务必然表现为银行的不良贷款；第三，长期以来金融会计制度没有体现审慎的原则，造成银行财务虚收和实际已发生的呆帐不能及时冲销；第四，社会信用制度不健全，借贷人逃废银行债务比较严重。这些因素的综合作用，使降低国有独资商业银行不良贷款任务十分复杂和艰巨。

[跟踪训练]

1.降低不良贷款（）

①能有效地促进我国金融业的发展

②与消费信贷政策是不相符的

③有利于市场交易的有序进行

④可以刺激消费，扩大内需

A①②B②③C①③D①④

[解析]

降低不良贷款并不违反消费信贷政策，也不会起到刺激消费的作用，所以，题肢②、④可排除。降低不良贷款有利于维护市场交易秩序，能维护金融机构特别是商业银行的利益。因此，题肢①、③符合题干的规定性，应当选C。

2.材料一、《市场报》报道，中国人民银行将紧紧围绕降低不良贷款加大金融监管的力度以维护金融体系的稳定，并要求四家国有商业银行和政策性银行今明两年的不良贷款率每年要下降2-3个百分点。

材料二、《金融时报》报道，中国人民银行要求各商业银行切实加强对贷款的管理，主动维护金融债权，核实、完备抵押、担保手续，要主动催收到期贷款，对恶意逃废债务者要依法起诉。

（1）商业银行为什么要切实加强对贷款的管理？

（2）“对恶意逃废债务者要依法起诉”体现了经济学的什么道理？

（3）如何认识中国人民银行的上述做法？

[解析]

此题主要考查商业银行性质、市场经济的法制性以及中国人民银行的性质和职能。解答此题的关键是通过阅读材料找出切入点，一般从基本概念或基本理论入手，然后结合材料中的经济现象进行分析。此题中商业银行要切实加强对贷款的管理，这是由其性质决定的，因为商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以银行利润为主要经营目标的企业法人。恶意逃废债务的行为，违背了市场经济的法制性，必须“对恶意逃废债务者要依法起诉”。中国人民银行是我国的中央银行，它在国务院领导下，是管理全国金融事业的国