出纳实操职业培训.pptxVIP

;你眼中的出纳！;一、出纳人员的职责

（一）现金与银行存款的管理

（二）单据、发票、支票的开具和管理

（三）现金和银行存款日记账的登记处理

（四）企业款项的盘点处理

二、出纳人员的权限

（一）维护财经纪律，执行财会制度。

（二）抵制不合法收支和弄虚作假行为。

（三）参与货币资金计划定额管理权限

（四）管好用好货币资金。;1、建立账簿;赵宇;赵宇; 何敏需要将2011行存款工商银行日记账的年终余额677,000.50元，结转到新年度银行存款工商银行日记账中；2011年底库存现金日记账1,000.00元。;;; 将1月11日，收到陈华公司转账支票一张，价值30万，作为对公司的投资，何敏需要填写入账单入账。;广州陈华公司;;1月13日，收到北京询子公司转账支票一张，价值10万货款，填写入账单入账。;; 2011年1月16日，出纳员何敏开出现金支票，从银行提取现金40,000.00元备用。;;训练13现金收入业务处理;;;训练13现金收入业务处理;;训练13现金收入业务处理;; 1月18日，副经理戴飞出差回来，原借支1500元，报销1460元，交回多余现金40元。附带发票3张，出纳何敏进行处理！;;;;;;;; 1月28日，以电汇的方式支付上海农机厂购机款56780元。上海农机厂开户行：工行江北支行账号：36020604010163275806，出纳何敏进行处理