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国际EPC工程采购全周期管理要点概述

Summary：设备是建设项目功能得以实现的载体，在国际EPC工程中，设备成本

通常能占到项目建设投资的40~60%，对项目的投资、质量、进度有着直接的影

响，采购人员需具备专业的技能和充分的准备才能保证采购工作不出问题。本

文结合笔者参与过的EPC项目，总结介绍此类项目中采购工作全周期管理的要

点，以期为参与此类项目的工作者提供参考和借鉴。

Keys：国际EPC工程；采购全周期；管理

1国际EPC工程采购全周期管理

1.1策划

在国际EPC工程项目中，物资设备投资大，周期长，技术要求高，通常需有专

业的采购团队通过合理的管理才能满足项目的各项要求。采购策划应按照合同

要求，综合考虑技术、工期、原产地、合同形式、资金计划、制造监造、运

输、税务筹划等因素，在采购开始阶段制定项目的采购策划书、组织结构、采

购程序、催交程序、建造程序等，为项目采购工作的开展提供操作依据。

1.2招标

采购包划分

划分采购包是采购工作进行的前提，通常根据合同工程量及所属专业，考虑设

备制造行业普遍情况，对采购对象进行合适的采购包划分，以方便后续招标、

管理。采购包划分后，通常还要区分长周期关键设备，这类设备通常生产制造

时长，在整个采购周期中占比大，在项目计划的关键线路上，对项目进度能产

生较大影响，在后续采购工作中需适当加大资源投入，以保证质量和进度。

1.2.2采购计划

根据合同工期，结合设计、安装施工计划制定相应的设备采购计划，规定每个

采购包从招标开始至运抵施工现场全过程每个环节的进度节点，确保采购设备

保质、保量、按时到场。

1.2.3招标文件编制

招标文件主要分技术和商务部分，技术部分应把项目的地理位置、环境条件、

技术要求等描述清楚，并附上所有必要的附件。技术部分要求应详尽、清晰，

附件需完整，尽量避免拔高标准、使用专利、参数保守，造成增加采购成本。

商务部分应规定合同形式、交货周期、原产地、支付节点、保函形式、质保要

求、售后服务等，重点结合项目合同收款条款，在采购成本和项目进度控制间

取得平衡。

1.2.4评标

评标应按照有关规定和企业要求建立技术及商务评标组、定标组、打分程序，

评标组根据评标程序对制造商标书进行技术和商务评比，定标组综合考虑其技

造商。

2合同签署

2.1付款节点、形式

付款节点和形式应根据企业垫资能力、支付流程、项目预期收款等综合考虑确

定，保证既能顺利和制造商就付款条件达成一致，又能兼顾企业资金运营压

力。对于使用信用证付款的，应提前和制造商、银行商定信用证模板，避免在

设备交付阶段因信用证格式问题影响支付和发货。

2.2保函及形式

采购合同一般包含预付款保函、履约保函和质保函，常用类型有见索即付型和

议付型，采用何种保函需在合同中事先约定。原则上应采用见索即付类型保

函，有效期对应项目最终交工日期，以最大限度保证本方利益。

2.3合同生效形式

在合同谈判结束后，即进入最后的签署阶段。对于工期比较紧的项目，可以采

用授标函的形式确定确定合同生效日期，以便制造商提前开始备料、排产，因

为对于大型企业而言，往往合同签署流程时间比较长，特别对于境外采购合

同，纸质合同签署还需跨境邮寄，耗时较长，如不采用授标函的形式将直接影

响采购周期。

2.4资金计划

资金是项目能否正常运营的核心，而采购资金流的使用又相对比较大且集中，

因此在合同签订后，应根据付款节点和付款额度制定详细的资金使用计划，尤

金，解决到期支付问题，一方面供企业提前了解国家外币政策，应对外币支付

问题，保证项目进度。

2.5税务筹划

在合同签订的同时，应进行采购设备的税务筹划。设备采购有关的税务正常国

内一般有增值税、出口退税等，国外一般有进口增值税、关税等，税务筹划应

根据国内的设备进出口政策及项目在所在地取得的税务优惠条件，结合采购计

划，制定设备的税务控制目标和税金计划，以备提前准备税金，并及时开展退

税工作。

3设备制造

合同签署后制造商开始设备制造之前，需按照项目的技术要求进行工厂设计，

图纸经过采购方批准后才能开始生产。采购方在收到制造商的报批图纸后，应

组织设计单位或有能力的采购支持人员进行评审，重点对外形尺寸、重量、电

压、电流、功率、逻辑、接线图、接口界面条件等进行审核，不满足合同的要

求制造商进行整改，均符合合同要求后及时通知制造商开始生产。监造是采购

工作不可缺少的一环，对采购产品的质量控制起到至关重要的作。采购方应根

据设备原产地和检验检验计划制定监造范围和计划，组织内部人员力量或委托

第三方监造公