广告公司财务管理制度.docxVIP

广告公司财务管理制度

广告公司财务管理制度

一、概述

1-1目的

本财务管理制度旨在规范广告公司的财务管理流程，确保财务资金的合理使用和风险的控制，保证公司财务安全和经济效益。

1-2适用范围

本制度适用于广告公司的所有财务活动，包括但不限于财务预算编制、费用报销、财务审批、资金管理等。

二、财务预算管理

2-1财务预算编制

2-1-1年度预算

广告公司应按照公司经营计划，制定年度财务预算，包括收入预测、支出预测和利润预测，并报经公司领导层审批。

2-1-2预算执行

预算执行应严格按照预算编制的内容进行，并进行定期的预算执行情况分析与调整。

2-1-3预算控制

广告公司应设立预算控制机制，对各项预算指标进行监控，确保预算的合理执行以及支出的有效控制。

三、费用管理

3-1费用审批

3-1-1普通费用

广告公司各部门在日常经营中产生的一般性费用，应按照费用管理制度进行审批，并经过相关负责人确认后方可支付。

3-1-2特殊费用

对于较大额度、特殊性质的费用，如设备采购、合同签订等，应征得公司领导层批准，并按照相关流程进行审批和支付。

3-2费用报销

3-2-1报销范围

广告公司员工发生的费用报销应与工作相关，并符合公司的费用报销政策。

3-2-2报销流程

员工需填写费用报销单，并提供相关的费用凭证，经部门负责人审批后，提交财务部门审核，最终由财务部门进行报销。

3-2-3报销核算

财务部门应按照公司财务核算准则核算和登记每笔报销费用，确保费用的真实性和准确性。

四、资金管理

4-1资金预测与安排

广告公司应对公司资金需求进行准确预测，并合理安排企业资金，确保资金的充足性和有效运转。

4-2资金运作

4-2-1资金调拨

广告公司各部门、项目间的资金调拨应按照公司财务管理制度和内部控制要求进行，确保资金的流动性。

4-2-2资金监测

财务部门应每月对公司现金流量进行监测和分析，及时发现资金风险，并提出相应的应对措施。

五、附件

本文档涉及的附件包括但不限于：

六、法律名词及注释

1-公司法：指《中华人民共和国公司法》。

2-财务报告准则：指《中华人民共和国财务报告制度》，用于规范广告公司的财务报告编制和披露。

3-会计准则：指《中华人民共和国企业会计准则》，用于规范广告公司的会计核算和财务管理。