2023年理财规划师之二级理财规划师题库练习试卷B卷附答案.pdfVIP

年理财规划师之二级理财规划师题库练习试卷

B卷附答案

单选题（共35题）

1、小秦的爷爷于2009年4月因病去世，在为爷爷办理丧葬事宜的时候，小秦

的父亲也因意外去世，爷爷留有150万元的资产，小秦的奶奶已经去世，只有

一个叔叔，小秦是独生子女，与母亲生活在一起，则小秦可以分得爷爷()元遗

产。

A.0

B.37.5万

C.75万

D.150万

【答案】B

2、赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入赵先生应缴

纳房产税()。

A.1000元

B.960元

C.800元

D.0元

【答案】B

3、理财规划建议书正文的写作一般包括（）步骤。

A.八个

B.六个

C.五个

四个

【答案】B

4、教育储蓄是国家特设的储蓄项目，享有免征利息税、零存整取并以()方式计

息。

A.零存整取

B.存本取息

C.整存零取

D.整存整取

【答案】D

5、一般情况下，个人年金要比联合生存年金的保费()。

A.高

B.低

C.相等

D.无法确定

【答案】B

6、下列哪种情况采用人寿保险信托的适用性不强？()

A.受益人是未成年人或属于社会弱势群体（如心智障碍者）

B.当保险金额较大，存在多个受益人时，因为信托财产具有其独立性特征，也

就是说一旦把保险金成立信托财产后，受益人就可依照信托的内容，享受信托

财产的利益，任何人都不能再对信托财产强制执行

C.当投保人是企业经营者时

D.当投保人是企业管理者时

D

7、在采用直接标价的前提下，如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的

外国货币，这表明()。

A.本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率上升

B.本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率上升

C.本币币值上升，外币币值下降，通常称为外汇汇率下降

D.本币币值下降，外币币值上升，通常称为外汇汇率下降

【答案】C

8、青年时期，又称为()。对于青年来说，选择合适的职业发展方向和工作，从

而脱离家庭，实现财务独立是最为重要的，这一时期所做的选择往往影响日后

的整体发展。

A.财务独立时期

B.财务依赖时期

C.独立时期

D.依赖时期

【答案】A

9、非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括()

A.取消其理财规划师资格

B.终身不得执业

C.不得再次参加理财规划师职业资格考试

D.罚款

【答案】D

10、货币制度的核心是()。

A.支付手段

B.无限法偿性

C.规范性

D.货币的标准和计量单位

【答案】D

11、根据公司法律制度的规定，股份有限公司发生下列情形时，不符合召开临

时股东大会条件的有()。

A.董事人数不足公司章程所定人数2/3时

B.公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时

C.持有公司股份5%的股东请求时

D.监事会提议召开时

【答案】C

12、投资者准备投资债券，该债券在上海证券交易所交易，面值100元，票面

利率5%，必要报酬率6%，期限10年，目前距离到期日还有5年，每年付息一

次，当前交易所交易价格显示为93元，则该债券目前的交易价格()。

A.偏低

B.偏高

C.正好等于债券价值

D.无法判断

【答案】A

、我国理财规划师在为客户制定财产传承规划时，()属于不必考虑的因素。

A.客户子女出生

B.客户的职业

C.客户的配偶去世

D.规避赠与税

【答案】D

14、关于复利现值，下列说法错误的是()。

A.复利现值在理财计算中常见的应用包括确定现在应投入的投资金额

B.整合未来跨时段理财目标，不用先将其折算为现值后就能相加，并且具有可

比性

C.零息债券的投资价值=面值（到期还本额）*复利现值系数（n，r）

D.复利现值就是在给定投资期末期望获得的投资价值、一定投资报酬率和一定

投资期限的条件下，以复利折现计算的投资期初所需投入金额

【答案】B

15、刘先生为某公司的业务代表，2015年12月公司根据业绩提成发给刘先生

全年一次性奖金8万元，刘先生12月的工资为4500元，则刘先生8万元的年

终奖金应缴纳的个人所得税为()元。

A.15445