XX文旅股份有限公司拟进行资产置换涉及的置出资XX信息科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告(2023年).docx

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

XX文旅股份有限公司拟进行资产置换涉及的

置出资产XX信息科技有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告

XX评报字【2023】第X号

XX资产评估集团有限公司

二〇二三年X月X日

目录

声明

摘要

一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人

二、评估目的

三、评估对象和评估范围

四、价值类型

五、评估基准日评估依据

七、评估方法

八、评估程序实施过程和情况

九、评估假设

十、评估结论

十一、特别事项说明

十二、评估报告使用限制说明

十三、评估报告日

附件

第

第PAGE3页共NUMPAGES38页

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象的可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的预测性财务信息、权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。

四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验。

六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

七、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估

准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

XX文旅股份有限公司拟进行资产置换涉及的

置出资产XX信息科技有限公司

股东全部权益价值

资产评估报告

XX评报字【2023】第XX号

摘要

XX文旅股份有限公司拟置出其持有的XX信息科技有限公司100%股权，并置入XX文旅股份有限公司控股股东持有的XX业有限责任公司100%股权、XX酒店管理有限公司100%股权、XX谷酒店管理有限公司100%股权、XX市酒店管理有限公司100%股权，差额部分采用现金补足。

XX资产评估集团有限公司接受XX动漫有限公司的委托，就XX动漫有限公司股东XX文旅股份有限公司拟进行资产置换之经济行为，对所涉及的置出资产XX信息科技有限公司股东全部权益的市场价值进行了评估。

评估对象为XX信息科技有限公司股东全部权益，评估范围是XX信息科技有限公司全部资产及相关负债，包括流动资产和非流动资产及相应负债。

评估基准日为20X3年X月31日。

本次评估的价值类型为市场价值。

本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委托评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法对XX信息科技有限公司进行整体评估，确定最终评估结论。

基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出XX信息科技有限公司股东全部权益在评估基准日20X3年X月31日的评估结论如下：

总资产账面值X万元，评估值X万元，评估增值X万元，增值率X%。

负债账面值X万元，评估值X万元,评估无增减值变化。

净资产账面值X万元，评估值X万元，评估增值X万元，增值率X%。

归属于母公司的所有者权益账面值为X万元，评估值为X万元，评估增值X万元，增值率X%。

在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。

20X3年X月10日XX文旅股份有限公司决定剥离XX动漫有限公司资产组现有业务体系中无线增值业务、互联网推广业务、游戏业务、充值业务等经营业务（简称“保留业务”），并将与之相关的各项经营性资产等保留在XX信息科技有限公司及其子公司，同时将动漫I