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云南中博融资担保有限公司

客户风险控制制度

融资担保行业所面对的客户是各行各业的中小型成长企业，这些企业尽管千差万别，但都普片具有规模小、资本实力弱、抗风险能力差、市场广阔、发展空间大的共性；面对这么纷繁复杂的中小企业客户群体，为规范公司担保行为，提高担保业务工作质量，有效降低担保风险，对客户进行精细化分级管理就尤其重要。融资担保客户是指向本公司申请为其向指定受益人提供担保/反担保的担保委托人/反担保委托人（包括企业和自然人）。

中小企业客户客观存在的问题

公司治理结构不完善。不少企业缺乏精通现代企业经营理念的经营管理者，企业管理还不规范，存在家族制等问题。

资本实力不足。中小企业普遍规模小、资产少，房地产价值不高、手续不全、变现困难，缺乏足够的抵押品。

产业结构性矛盾依然突出。技术含量和附加值相对较高的行业比重仍较低。

财务制度不尽规范。大部分中小企业的财务管理仍处于记账阶段，财务管理和成本核算的作用没有得到充分发挥；有些企业财务报表不真实，有的为避税而虚增成本和现金交易，有的为融资或企业形象虚增利润等，“多本账”现象比较普遍。

信用基础不牢固。部分企业信用观念淡薄，有的企业故意造假骗取银行贷款、恶意逃废银行债务。

企业所有者和经营者自身素质的局限。

社会对中小企业服务、支持体系尚不健全。

市场经营环境复杂，受宏观政策调整影响大。

二、客户申请的基础资料

客户向公司申请担保时，经项目经理与其初步接洽后，基本符合担保条件的，发给其担保申请表。企业应按担保申请表要求和实际情况完整、准确、真实的逐项填写，同时提供下列材料：

（一）担保申请人的基本资料

A、法人

1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证、工商信息查询单；

2、公司简介、验资报告、公司章程；

3、法人代表身份证、法人代表证明书和授权委托书；

4、申请担保的董事（股东）会决议及董事（股东）会成员签字样本；

5、借款用途有关的证明材料（购销合同、合作协议等）；

6、近二年财务审计报告、近三个月财务报表（资产负债表、损益表、现金流量表）、银行对账单和近三个月的税单及水电费清单；

7、贷款卡及银行信贷登记咨询系统信息单，与报表不符应详细说明；

8、主要存货明细、固定资产明细、应收账款明细及账龄分析表、

⑵经营活动净现金流量大幅度减少；

⑶货款回笼连续两个月大幅度下降；

3、内部核算情况预警信号

⑴账龄1年以上的应收账款占比过高或有较大幅度上升；

⑵存货账实不符；

⑶存在负债未入账现象；

⑷注册资本未按规定到位；

⑸对外投资有较大损失。

4、担保状况预警信号

⑴保证人的生产经营状况恶化；

⑵抵（质）押物被有关机关法查封、冻结、扣押；

⑶抵（质）押物市场价值与评估价值差距拉大；

⑷抵（质）押物变现价值与评估价值差距拉大；

⑸抵（质）押物所有权发生争议；

⑹抵（质）押物变现能力降低；

⑺抵（质）押物实际占管人管理不善；

⑻担保人的经营机制和组织结构发生较大变化。

5、非财务因素预警信号

⑴股东之间或高层管理人员之间矛盾较大；

⑵主要经营者经常出入高消费场所，出现赌博、吸毒违反社会公共道德行为；

⑶内部组织结构不合理，管理水平低，内部案件较多；

⑷财务制度管理混乱，报表严重失实。

⑸经常性拖欠职工工资，职工情绪对立；

⑹存在违法经营问题；

⑺业务伙伴关系恶化，出现较大经济纠纷；

⑻受到税务、工商或质检等部门处罚；

⑼未按期办理年检手续；

⑽公司业务性质发生重大变化；

⑾主要股东发生重大变化；

⑿市场供求发生变化，市场价格发生较大波动；

⒀政府政策对该行业发展作出严格限制；

⒁遭受重大自然灾害或意外事故，造成财产损失；

6、与金融部门及担保企业关系预警信号

⑴被金融机构及其他担保企业宣布为信用不良客户；

⑵拖欠银行贷款本息；

⑶逃废银行债务；

⑷不能按期偿还债务，被债权人起诉；

⑸对银行和本公司的态度发生变化，缺乏坦诚的合作态度，领导人约见困难，住所经常无人或失去通讯联系；

⑹拒绝提供财务报表和其他报表资料；

⑺提供严重失实的财务报表或其他资料；

⑻多种还款来源没有落实；

⑼企业签发空头支票。