中储粮内控管理地图手册.pdf

直属库内控管理手册

-管理地图手册模板

（2012版）

中国储备粮管理总公司

二○一二年十一月

内控守则

两个确保三个维护生存之基发展之本

内控制度合理保证基本规范理论基础

三篇结构内控为主体系建设领导率先

岗位牵制授权防控风险主题始终贯穿

粮油轮换政策业务相关计划勿触红线

仓储保管常抓不懈四项落实一符三专

粮油监管时刻关注库外存储视为重点

计量检验执行标准数量准确等级要严

最低收购临时储备政策粮油尤为关键

粮油加工产业整合质量合格流程规范

财务控制资金为重重视分析预算为先

实物资产日常严管账实相符定期盘点

关联交易公平透明工程投资科学实现

行政安全合同管理恪尽职守严密周全

人力资源业绩考评公正机制激励全员

信息系统覆盖广泛运行稳定数据安全

内外评价坚持不懈持续改进贵在有效

以上守则重在执行全体员工牢牢掌握

目录

前言

为更好地指导直属库内控管理手册的修订工作，我们组织人员根据《直

属库内控指引（2012版）》，完成了《直属库内控管理手册》模板的编制工

作。该模板手册以黑龙江分公司哈尔滨直属库内控实际情况为基础，结合直

属库的特点，编制了具有总公司特色的《直属库内控管理手册》模板。因此，

模板中组织架构图、风险-部门匹配、关键业务环节、重要风险、主要控制措

施等既具有被调研单位的特点，又有一定的通用性，各单位可按照总公司、

分（子）公司的要求，参照模板，结合自身情况加以细化和完善。

考虑到不同管理层次和岗位的需求，为了方便阅读和操作，加强指导性，

更好地推进内控工作，面向直属库管理层编制了《内控管理地图手册》（以

下简称《地图手册》）。主要内容包括：

一、风险-部门匹配结构分析

通过“风险-部门匹配结构分析示意图”清晰地展示出直属库所面临的各

重要风险的主管部门及辅助管理部门。

二、风险坐标图

按照风险发生可能性的高低和风险发生后对目标的影响程度两个维度绘

制出风险坐标图，将直属库所面临的各重要风险直观地展示给管