小企业贷款风险管理.pdf

建立小企业信贷六项机制，解决流程机制问题。六项机

制是：利率定价、独立核算、高效审批、激励约束、专业培

训、违约通报。

在指导思想上，应该从防范风险、对风险零容忍的思路

向管理风险、经营风险和适度容忍风险的思路转变，处理好

风险与效率、风险与收益之间的关系，充分运用高收益来覆

盖风险。

在管理原则上，要树立全面风险管理、全员风险管理

的理念，做到内控有标准、部门有制约、操作有制度、岗

位有职责、过程有监控、风险有监测、工作有评价、事后有

考核。

在信贷流程上，要树立全流程风险管理的理念，即从客

户定位、行业选择、市场营销、贷款调查、贷款审查、贷款

审批、贷款发放、贷后管理等多个角度去防范信贷风险。

在信贷调查技术上，要摒弃依赖财务报表的调查方式，

把客户真正的还款能力做为贷款调查的重点，加强对客户的

诸如银行对账单、日常流水、增值税发票、个人存折、销售

款回行等反映客户经营现金流的内容的考核，财务报表只作

为参照。

在信用风险的计量上，探索运用客户前端风险评分卡及

后端行为评分卡等手段，从企业自身指标和企业主指标、财

小企业信用风险计量的精细化和规范化。

在贷款定价方面，要坚持收益覆盖成本和风险的原则，

对弱小企业贷款等风险较大的无抵押担保贷款实行较高利

率，但同时也反对无原则上浮利率，防止浮现贷款客户逆向

选择的风险，根据客户信用等级的评定结果，对那些评级较

高，综合回报率较好的优质客户，实行优惠利率。

在对信贷人员的考核上，要建立立激励与约束并重的考

核机制，即在对各类客户经理的考核过程中，既注重对客户

数量、贷款余额、产品定价等因素的正向激励，同时也注

重对贷款新增不良、贷款不良率等指标的考核，把业务拓展

与风险管理有效地结合起来。

在对不良贷款的责任追究机制上，要树立适当的不良容

忍文化，对于小额信贷特殊是小企业客户而言，因为小企业

客户本身固有的资产规模小、从事行业窄、经营管理不规范

等特点，有一定的违约是正常的，要规定适当的容忍额，这

样客户经理才敢于去拓展小企业客户；否则，如果责任追究

机制过于严格，出于趋利避害的本能，客户经理营销就会向

大中客户集中，对小企业信贷整体发展是不利的。

小企业信贷业务风险管理从客户定位已开始。科学设定

制度、以及资源调配，最终达到收益覆盖风险的目标。

风险管理文化中主要有：

作有制度、岗位有职责、过程有监控、风险有监测、工作有

评价、事后有考核。

全员的风险管理文化：即不论前台、中台和后台部门；

不论总行、分行还是支行；不管是营销经理、产品经理还是

风险经理；不管是管理人员还是普通信贷人员，都把风险管

理当成自己的事，形成人人管风险，人人重风险的文化氛围。

重现金流的风险管理文化：即在客户还款能力考核、贷

款调查、贷款审查、贷款审批包括贷后管理过程中，始终把

客户的银行对账单、日常流水、增值税发票、个人存折、销

售款回行等反映客户经营现金流的内容作为考察的重点，财

务报表只作为参照。

激励与约束并重的考核文化：即在对各类客户经理的考

核过程中，既注重对客户数量、贷款余额、产品定价等因素

的正向激励，同时也注重对贷款新增不良、贷款不良率等指

标的考核，把业务拓展与风险管理有效地结合起来。

1、第一还款来源和企业的经营性现金流是授信决策的主要

依据。

2、不做当铺，不能有抵押就做。

3、申请人交易对手的资质与往来记录，是反映客户真实情

况的有效途径。

、与企业财务报表相比，非财务信息更具有价值。非财务

信息包括独立的第三方信息。例如包括信贷卡信息、人行个

人征信系统，网络信息以及周围对申请人实际控制人的评价

及其它银行对申请人的授信状态。

5、一笔被挪用的贷款往往是不良贷款的开始。

6、盲目多元化经营往往是中小企业的自杀行为，我们支持

的对象是主营业务突出的中小企业；

7、我们需要与它行竞争，但决不接收它行退出的客户；

8、产品的标准化是控制操作风险的重要措施：流程的标准

化是控制操作风险、道德风险的重要举措。每一个产品都要

有具体的参数要求，产品设计得好，可以有效控制信用风

险。每一个产品都要有标准化的操作流程，通过流程控制，

可以有效控制操作风险。

9、操作风险在中小企业风险防范中比普通公司客户风险防

范中占有更重要的地位。合理的流程设计、符合内控要求的

岗位划分，严格的操作程序控制是防范风险的重要途径。

10、操作风险在