2023年内部审计年度工作计划范文(精选6篇).pdfVIP

(精选

6篇)

2023年内部审计年度工作总结计划篇1

一、内部审计工作目标

围绕集团2023年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审

计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。以审计监督促进过程控制，从

集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业

经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实

结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营

实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使

用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理

完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进

一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，

使工程项目、采购管理

提高效益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活

动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。.

、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对

现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上1—3项，4—5项将根据集团要求适时穿插进行。

3、一季度结合财务年末决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。

5、三季度重点：2023年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。

6、四季度重点：结合2023年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经营

业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况，

针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团卡操作管理、专项销售管理等。

8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启动节前将从集团直

属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、梳理和落实，便于节后适用于所属企

业，也为今后不断规范完善集团审计做一些基础准备。

9、每月20日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

2023年内部审计年度篇2

20_年，新的一年，我们固定资产投资审计科在局党组的领导下，以党的廉政纪律和局

党组制定的各项廉政规章制度作保障，认真贯彻和落实《审计法》、《财政违法行为处

罚处分条例》和国家相关法律法规，紧紧围绕全市经济工作重点，坚持“依法审计、服

务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，坚持财务收支。现将20_

如下：

一、项目审计情况

20_年主要对政府重点投资项目以及涉及公共利益和民生的城市基础设施、保障性住房、

学校、医院、水利、水保、交通等工程进行审计，并对其建设和管理情况实施跟踪审计，

及时纠正可能出现的投资损失浪费。揭示了投资管理体制、机制和制度方面的问题。同

时，加大投资审计力度，完善工作程序，严把投资审计质量关。

审计关口前移，从过去的事后竣工结算审计逐步过渡到事前预防、事中控制、事后

监督的全过程审计监督。

针对建设项目的特点，建设过程中的决策、规划、设计、采购、招标、施工、监理

等任一环节出现问题都有可能导致无法挽回的损失浪费，从而影响投资的经济性、效率

性、效果性。我们进行了积极探索，本着真实、合法、有效的原则，对建设项目实行全

过程、全方位监督。

三、积极建言献策，为政府投资决策提供依据

20_年，市政府转给我局相关部门提出的固定资产投资项目有关请求报告45余份，

要求我局提出意见。我局高度重视，认真对待，对每一事项都进行深入的调查研究，在

此基础上，依法、依规提出了切实可行的审计建议，全部得到政府的采纳，可为政府节

约投资。参加市委、市政府及相关建设部门组织的工程