关于化解银行贷款风险的方法.pdf

,.

关于化解银行互保联保贷款

及中小企业贷款的方案

通过金融资产管理公司为中小企业提供多重资产盘活方

案，化解地方中小企业发展困境。

本文是对《浅议如何化解银行互保联保贷款的方案》的补充，是

对成立政府引导型资产管理公司方案的细化。

开宗明义，通过调查周边城市化解银行不良贷款、担保公司代偿

款以及社会金融机构逾期贷款的方案。经分析，认为成立政府引导型

资金融产管理公司是化解地方中小企业发展困境较为有效的方法。

第一，中小微企业发展困境

依无锡市的江阴、宜兴，泰州市的高港、靖江，苏州市的吴江区、

常熟市、张家港市中小微企业为例。发现目前中小微企业存在以下几

个方面的困境：

（一）成本增加；近几年，随着原材料价格的不断上涨，劳动用

工成本节节攀升，企业利润持续下滑，多数中小微企业出现经营困难。

（二）技术困境；多数中小企业承接的是相对落后的工艺和设备，

加之企业技术创新人才的匮乏，创新投入资金来源不足，诸多因素制

约着中小企业的内在发展动能。粗放的经营、落后的产能更加剧了中

小企业的发展困境。

（三）产品困境，创新力严重不足；由于中小微企业技术力量薄

弱，以代加工为主，产品同质化严重，产品设计、质量保障等方面都

有待提高。

（四）销售困境；市场并没有好转，根据国家统计局制造业和服

务业调查中心与中国物流与采购联合会的联合调查数据显示，2017

;..

,.

年2月份中国制造业采购经理指数为51.6%，较上月上升0.3个百分

点，为2016年2月份以来达到的第二峰值，仅次于2016年11月份

的51.7%，制造业整体发展态势持续稳中向好；生产指数为53.7%，

较上月上升0.6个百分点，为一年来第二峰值。从2016年2月份至

2017年2月份整体数据来看，制造业生产指数稳中有升，2016年10

月份首次突破53%，此后虽有浮动，但一直保持在53%以上。

（五）人员流失；中小微企业以制造业、服务业为主，属于劳动

密集型企业。随这用工成本的增加，以及市场销售不景气，造成人员

流失严重。仅就江阴而言，2017年一季度外来务工人员比2012年时

外来务工人员减少了30万人。无锡宜兴外来人口较往年下降明显，

据不完全统计，减少人口约35万元以上。对于中小微企业而言，招

工是个大问题，招年轻的有技术有经验的，工资要求高；招没有技术

的生产率上不去，产品质量无法保障。

（六）税务压力；自2016年5月1日我国全面实施营改增。名

义上营改增后企业是减税的，但企业所得税核定征收的问题却非常严

重。营改增对于中小企业反而是多交了税款，除了交增值税，城建税，

教育费附加等还是要交。而且，银行的贷款利息不能开增值税发票少

了抵扣。

（七）融资困境；当前中小微企业要想在银行得到贷款，困难重

重，既有自身条件的限制，也有银行惜贷的客观因素。中小企业的融

资特点是由其自身的特殊性所决定的:(一)资金需求数额少，要得急，

频率高，风险高;(二)自有资本金偏少，抵押担保落实难;(三)融资方

式单一，以借贷融资为主，先天不足，缺少直接融资途径;融资成本

过高，企业不堪重负;(五)信息不对称加剧了融资难度;(六)以民间借

贷为主，自我融资发展壮大。

;..

,.

银行的担心和顾虑并不是没有道理。中小微企业自有资产少，生

产工艺、设备相对落后，现金需求大，经营资金流入少，而且不稳定。

短期流动资金往往形成长期资金，从风险角度考虑，银行惜贷无可厚

非。

（八）管理不规范；中小企业规模普遍较小,经营稳定性较差,

没有形成科学的公司治理框架,而且往往结构简单,没有形成董事，经

理管理层合理的制约关系。同时，企业内部流程不清晰，完全依赖老

板一人说了算。公司治理结构