直接债务融资工具业务试点办法.pdf

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附件一

金融资产交易所

直接债务融资工具业务试点方法〔试行〕

第一章总则

第一条为规直接债务融资工具业务，拓宽中小微型企业融资

渠道，效劳实体经济开展，保护投资者合法权益，根据公司法

、证券法等法律、行政法规以及金融资产交易所〔以下简称“本

所〞〕相关业务规则，制定本方法。

第二条本方法所称直接债务融资工具(以下简称“直接工具〞)，

是指具有法人资格的非金融企业，通过本所的交易平台向会员机

构投资者发行并约定在一定期限还本付息的金融工具。

第三条发行人应当以非公开方式向具备相应风险识别和承

当能力的投资人发行直接工具，不得采用广告、公开劝诱和变相

公开方式。

每期直接工具的投资者合计不得超过200人。

第四条发行人应向投资者充分提醒风险，制定偿债保障等投

资者保护措施，加强投资者权益保护。

发行人应当保证发行文件及信息披露容真实、准确、完整，

不得有虚假记载、误导性述或重大遗漏。

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第五条直接工具应当由本所认可的承销商承销。承销商和相

关中介机构为直接工具相关业务提供效劳，应当遵循平等、自愿、

老实守信的原则，严格遵守执业规和职业道德，按规定和约定履

行义务。

第六条直接工具在本所进展发行和转让的，在发行前应当向

本所申请注册。本所承受注册并不对发行人的经营风险、偿债风

险、诉讼风险以及直接工具的投资风险或收益等做出判断或保证。

直接工具的投资风险由投资者自行承当。

第七条本所为直接工具的信息披露和转让提供效劳，并实施

自律管理。

第八条直接工具的登记和结算，由本所按其业务规则办理。

第二章注册及发行

第九条发行人应当符合以下条件：

〔一〕公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规

定，符合国家产业政策；

〔二〕公司净资本1000万元〔含〕以上；

〔三〕公司持续经营三个〔含〕会计年度以上；

〔四〕最近一个会计年度盈利；

第十条在本所注册的直接工具，应当符合以下条件：

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(一)发行人是中国境注册的**公司或者股份；

(二)期限在一年(含)以上；

(三)本所规定的其他条件。

第十一条承销商开展承销业务，应当符合法律、行政法规和

金融资产交易所交易规则〔试行〕等相关规定。

第十二条直接工具发行前，承销商应当将注册材料报送本所。

注册材料应当包含以下容：

(一)发行人公司章程及营业执照(副本)复印件；

(二)发行人设有权机构关于本期直接工具发行事项的决议；

(三)直接工具承销协议；

(四)直接工具注册报告；

(五)承销商的尽职调查报告；

(六)直接工具受托管理协议及直接工具持有人会议规则；

(七)发行人经会计师事务所审计的最近两个完整会计年度的

财务报告；

(八)律师事务所出具的关于本期直接工具发行的法律初审意

见书；

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(九)发行人全体董事、监事和高级管理人员对发行申请文件

真实性、准确性和完整性的承诺书；

(十)本所规定的其他文件。

第十三条直接工具发行说明书应当至少包含以下容：

(一)发行人根本情况；

(二)发行人财务状况；

(三)本期直接工具发行根本情况及发行条款，包括直接工具

名称、本期发行总额、期限、发行价格或利率确定方式、还本付

息的期限和方式等；

(四)承销机