2022年部门整体支出绩效自评共性指标表.docx

2022年部门整体支出绩效自评共性指标表

（参考样表）

一级指标

分值

二级指标

分值

三级

指标

分值

评价标准

指标说明

得分

投入

18

目标设定

5

绩效

目标

合理性

5

①有目标，计1分；

②目标明确，细化量化良好，个性指标中量化指标超过3个，计1分，量化指标为2个，计0.5分，2个以下不计分；

③与年度任务数或计划数相对应，计1分，未与年度任务数或计划数相对应，计0分；

④目标与资金匹配良好，逻辑关系明确，计2分，存在明显错误和资金匹配性较差的计0分。

依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。

5

预算配置

13

在职

人员

控制率

3

以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：单位实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。

编制数：机构编制部门核定批复的单位的人员编制数。

3

“三公

经费”

变动率

5

“三公经费”变动率≦0，计5分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。

“在公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%

5

重点

支出

安排率

5

重点支出安排率100%，计5分；每下降5%，扣2分，扣完为止。

重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%

重点项目支出：根据单位的职能职责，结合当年的重点工作和计划安排情况，部门年度预算优先保障的重要项目支出。项目总支出：单位年度预算安排的项目支出总额。

5

过程

56

预算执行

31

预算

执行率

6

①预算完成率95%以上计3分，95-90%（含），计1.5分，90-80%（含），计1分，小于80%不得分；

①单位本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核单位预算完成程度；

②单位实际支付进度与既定支付进度的比率，用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。

5

②支付进度率95%以上计3分，95-90%（含），计1.5分，90-80%（含），计1分，小于80%不得分。

过程

56

预算执行

31

预算

调整率

5

预算调整率=0，计5分；0-10%（含），计3分；超过10%不得分

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。

预算调整数：单位在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。

3

预算执行

31

结转

结余率

5

无结转结余数（含本年度只结转了一次当年上级转移支付资金）得满分，其余情况不得分。

结转结余率=结转结余总额/支出预算数×100%

结转结余总额：单位本年度的结转资金与结余资金之和（以决算为准）

5

公用

经费

控制率

5

100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。

公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。

公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。

4

“三公

经费”

控制率

5

100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。

5

政府

采购

执行率

5

100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。

政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%

5

预算管理

16

管理

制度

健全性

4

务管理内控制度、会计核算制度等管理制度、有关反馈问题整改落实情况，1分；

②有本部门厉行节约制度，1分；

③相关管理制度合法、合规、完整，1分；

④相关管理制度得到有效执行，1分。以上各项制度缺少一项扣1分，扣完为止。

4

资金

使用

合规性

8

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关项目资金管理办法的规定，2分；

②资金拨付有完整的审批程序和手续，1分；

③项目支出是否专款专用，无随意调整现象，1分；

④支出符合部门预算批复或合同规定使用的用途