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店铺财务管理规定

目录

一.目的2

二.适用围2

三.资金管理规定2

四.费用报销的管理规定2

〔一〕.费用报销的原则2

〔二〕.各费用工程的具体规定2

〔三〕.费用报销的总体要求5

五.账务管理6

六.附则6

一.目的

为加强部控制，规公司各直营店铺的财务和资金管理，合理控制费用支出，特制定本制

度。

二.适用围

本制度适用于公司直营的各会所店、商场店及奥莱店。

三.资金管理规定

1.公司各直营店铺实行收支两条线管理，除由商场统一收银的店铺外，所有自收银的店铺，

其收银必须通过公司统一的收银系统进展，严禁系统外收款销售。

2.店铺如有现金销售的，如现金金额累计超过伍仟元时，店铺负责现金保管的人员应在第

二天上班前办理汇款手续汇款到公司账上，如现金金额累计未到达伍仟元时，可在每周

一将上周的现金销售款汇入公司账户。

3.公司出纳每天上班后将各店铺前一天的销售刷卡款项通过网上银行转入公司账户，各店

铺的每日销单电子版应在第二天12点前发到公司财务人员。

4.各店铺实行备用金制度，所有零星费用支出均通过店铺的备用金支付，不得从销售货款

中直接开支。店铺备用金额度根据店铺面积来确定，店铺面积在200㎡〔含200㎡〕以

下的，备用金额度为2000元，店铺面积超过200㎡的，备用金额度为3000元，备用

金由该店铺的第一责任人负责保管。

四.费用报销的管理规定

（一）.费用报销的原则

1.每位员工都应以节约费用为己任，将费用控制在合理的围，并不断降低。

2.费用报销应以真实、合法的原始凭证作为，如无法取得合法的原始凭证而用白条作为原

始凭据的，必须经部门总监在白条上签署确认前方可作为凭证予以报销。

3.只有因公司业务产生的费用，才能给予报销。

（二）.各费用工程的具体规定

1.日常固定费用：店铺租金及管理费、通讯费、税费、水电暖气费及其他经批准的月度固

定费用等。日常固定费用由店铺事先提出申请，经审批流程批准后，公司财务部门将该

款项汇款至该店铺店长，由该店铺店长缴付后取得相关凭证再填制报销单据进展报销。

1.1租金及管理费：租金包括直营店店铺的租金以及员工宿舍的租金，管理费是指由于

承租物业而发生的管理费。租赁店铺及宿舍前须先申请，经审批后再与出租方签

订租赁合同，经过正常审批程序的租金，凭出租方开具〔或税局代开〕的发票或

收据进展报销。

1.2通讯费：通讯费指店铺因使用通讯设备、网络设备等发生的费、网络费、费等。

店铺如因业务开展需变更通讯运营商或新增、升级网络，必须先进展事项审批，

经审批程序批准前方可办理。通讯费凭运营商〔或其代理商〕开具的发票据实报

销。

1.3水电暖气费：水电暖气费指店铺因经营需要而耗用的水费、电费和暖气费。水电暖

气费应要求收费单位提供每次的起止数据，便于核对。经核对无误的水电暖气费

用，凭收款方〔或代收单位〕开具的发票进展报销。

2.非日常固定费用：差旅费、市交通费、业务招待费、礼品费、快递货运费、办公费、其

他费用等。

2.1差旅费：差旅费报销标准及规定详见差旅费管理制度，并同时应符合以下规定：

2.1.1夸地级行政区域因公出差，已填写出差审批表获批的，可以报销差旅费。

2.1.2报销时，报销单后必须付经审批的出差审批表。

2.1.3出差日当天返回的，不予报销住宿费。

2.1.4出差期间发生业务招待费用的，则当天的出差补贴相应扣减当餐补贴。

2.2市交通费：指员工因公外出发生的在本市辖区乘坐的各类交通工具的费用，包括公

交车、的士、地铁、摩托车等费用。

2.2.1员工在辖区外出办事，原则上乘坐公共交通工具〔公交车及地铁〕，凭车票

据实报销；如遇特殊情况，经区域经理批准后，可以乘坐出租车。乘坐出租

车的，报销时应提供机打出租车票，严禁使用手撕车票。

2.2.2