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第一章财务部职能

财务部是物业管理企业财务管理和会计核实实施部门，是对企业经济业务事项进行会计核实，实施财务监督，组织、安排、使用各类资金，提升资金利用效率，以实现最优经济效益职能部门。财务部职能关键有：

1.1依据物业管理企业经营特点合理组织财务活动。

1.2依法合理筹集资金，并有效使用资金，提升资金使用效益。

1.3建立健全内部管理要求，完善经济核实，尽可能降低消耗,增加盈利。

1.4正确计算和反应经营结果，合理组织分配并依法缴纳国家各项税收。

1.5实施财务监督，实施国家各项财经政策、法规和企业内部财务管理要求，审核企业各项开支，对预算开支标准和各项经济指标进行监督。

做好各项财务预算、控制、核实、分析考评等工作。

岗位设置

2．1组织架构

财务部主管1人

财务部主管1人

出纳1人

2.2人员编制2人

2.3岗位职责

2.3.1财务主管岗位职责

直接上级：总经理、实施总经理

直接下级：出纳

(1)在总经理直接领导下，负责组织财务部开展工作。

（2）负责制订企业财务管理要求及财务内部管理要求。

（3）健立健全经济核实要求，利用财务会计资料进行经济活动分析。

（4）进行费用估计、计划、控制、核实、分析和考评，督促本企业相关部门降低消耗，节省费用，提升经济效益。

（5）制订本部门各岗位考评标准，指导、监督、检验、考评本部门职员工作，制订职员培训计划，组织职员进行业务培训等。

（6）负责账务综合管理，具体包含“凭证编制、审核、汇总、登账、转账及结账。

（7）企业费用开支单据审核，收、付款记账凭证审核。

（8）负责多种税费计提，分配及按期缴纳工作。

（9）负责企业发票、收据及会计资料管理工作。

（10）定时检验分析企业财务成本，利润实施情况，立即向总经理提出怎样使用资金合理化提议，当好企业参谋。

（11）完成企业领导交给其它工作。

2.3.2出纳岗位职责

直接上级：财务主管

直接下级：无

（1）在财务主管领导下，配合财务主管开展工作。

（2）认真实施现金管理要求。

（3）严格实施库存现金限额，超出部分必需立即送存银行，不坐支现金，不得白条抵库。

（4）负责日常物业各部门报销工作，严格审核现金收付凭证。

（5）负责现金日志账和银行存款日志账登账工作。

（6）负责编制银行存款余额调整表。

（7）负责督促租金及管理费收缴、催缴工作。

（8）负责为用户办理退还多种款项。

（9）配合会计查对现金、银行账。

（10）完成企业领导交给其它工作。

第三章财务部日常管理要求

3.1.计划管理

为了实现大厦经营目标，和各部门亲密配合，立即编制大厦年度财务预算，并用编制财务计划方法把经营决议所确定具体目标数量化。大厦财务计划关键包含经营计划、资本性支出计划、现金收支计划、劳务工资计划等。

3.2组织管理

3.2.1材料物资（存货）管理

加强采购工作计划性，由财务部门会同各部门主管（经理）、采购员共同核定各类物资资金定额、贮备定额和采购资金指标。制订最高库存量及最低库存量，严格办理领、退物资手续，加强仓库管理。

3.2.2在用物料管理:对已领出在用和未用物资必需加强定额管理。

3.2.3固定资产管理:对大厦各项固定资产增加、降低，和折旧、修理等进行管理，确保固定资产更新换代。

3.3工作质量管理:经过检验控制，确保根据财务工作程序和要求完成财务部工作。

3.4预算管理:依据预算计划，抓好经营资金收支管理工作：

3.4.1营业收入控制管理。

3.4.2成本费用控制管理。

3.4.3营运资金控制管理。

3.4.4组织会计核实，确定财务会计工作所需要各类凭证、账单、账册和报表等。

3.4.5进行财务评价，提出改善方法。

3.5协调管理:协