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企业内部控制调研表-工程项目

第十一号工程项目：是指企业自行或者委托其他单位所进行的建造、安装工程。

至少需关注的风险点

（一）立项缺乏可行性研究或者可行性研究流于形式，决策不当，盲目上马，可能导致难以实现预期效益或项目失败。

（二）项目招标暗箱操作，存在商业贿赂，可能导致中标人实质上难以承担工程项目、中标价格失实及相关人员涉案。

（三）工程造价信息不对称，技术方案不落实，概预算脱离实际，可能导致项目投资失控。

（四）工程物资质次价高，工程监理不到位，项目资金不落实，可能导致工程质量低劣，进度延迟或中断。

（五）竣工验收不规范，最终把关不严，可能导致工程交付使用后存在重大隐患。

执行效果（以

制度名称或

序是否已设立是否已本年度主要项目名称及执行达到控制目标相关备查档

控制要点代替措施情制度条款

号内控措施执行情况（是:√/否:×）的程度分：优/案资料名称

况等说明

良/中/差）

(项目(项目(项目

一工程项目的总体要求是否*是否**

1)2)3)

是否建立工程项目各项管理制度、全面梳理并制定工

1程项目立项、招标、造价、建设、验收等各环节业务****

流程，形成管理规范

2工程项目的流程设计是否体现以下原则:********

符合法律法规对工程项目审批、核准、备案等的要

****

求

流程是否完整贯穿项目的全过程、前后衔接、按规

****

定程序排列

明确相关部门和岗位的职责权限，以下不相容职务是

3********

否相互分离:

项目建议书的编制与评审是否相分离

可行性研究与评审是否相分离

概预算编制与审核是否相互独立

项目决策与项目实施是否相互独立

项目实施与价款支付是否相互独立

项目实施与项目验收是否相互独立

项目竣工决算与审计是否相互独立

制定的工程项目各项管理制度与业务流程、职责权限

4****

是否一致

5是否指定部门对工程建设全过程实施监控

二工程立项

是否指定专门机构归口管理工程项目，并根据国家产

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