导论商业银行管理.pptxVIP

第一章导论1

第一节商业银行的起源与发展一、商业银行的产生（一）古代的货币兑换商国际贸易需要货币兑换，于是，就有从事货币兑换业务的专业商人出现。以后，各地商人为避免长途携带大量货币的不便和危险，便将货币委托兑换商保管、办理支付和汇兑，兑换商则开出代替金属条块的信用票据（如英国“金匠券”），并得到人们的广泛接受，具有流通价值，兑换商借此集中大量资金，并发放贷款。这样这些兑换商已具备现代银行的一些本质特征，但还是属于高利贷性质的银行。（二）商业银行的形成一种是由旧式的高利贷银行为顺应资本主义经济发展需要,降低利率转变来的.另一种是根据资本主义经济发展的需要,以股份公司形式组建而成。1694年英国政府为维护新生资产阶级发展工商业需要，限制高利贷，决定成立股份制银行-英格兰银行，规定该行向企业发放低利贷款。英格兰银行的模式很快被推广到欧洲其他国家。2

第一节商业银行的起源与发展二、 商业银行的发展（一）英国式的融通短期资金传统英国资本市场较发达，因此长期资金主要依靠资本市场筹集，短期资金再向银行融通。这种模式的优点是能较好地保持银行清偿力，安全性较好，缺点是银行发展受限。（二）德国式的综合银行传统德国是一后起的资本主义国家，资本市场不发达，需要银行提供长期资本贷款，因此银行既提供短期也提供长期贷款，还从事证券等投资银行业务。实际上是集商业银行、投资银行和保险业务于一身的多功能的金融中介。这种模式的优点是能满足客户多样化的服务需求，竞争力较强，各项业务盈亏可以互相调剂。缺点是可能违反存款人利益将存款过多地配置于高风险业务。目前德国式的综合银行已成为国际银行业发展的趋势。3

第二节商业银行的性质和职能一、性质（一）商业银行的特点与一般企业不同在于，商行不是经营一般商品，而是经营货币资金，它的活动范围也不是一般生产流通领域，而是货币信用领域；不是创造使用价值，而是创造信用货币。这点决定了商行经营活动对宏观经济具有重要影响。和中央银行不同在于，商行面向工商企业、居民和政府经营的金融机构，而央行只面向政府和金融机构，不办理盈利性业务；商行创造派生存款，央行创造基础货币，基础货币是派生存款扩张的基础。和其它金融机构不同在于：商业银行是唯一能接受活期存款的金融机构中，因此，能以直接贷入客户活期存款的方式，购入生息资产（放款或投资），即具有创造派生存款能力，而其它金融机构从理论上说不能吸收活期存款，因此不具有类似能力。4

第二节商业银行的性质和职能（二）具体分析商业银行与其他金融机构的区别商行体系账户A商业体系账户B假定开始时银行准备率20%（见账户A），现法定准备率减至10%。则全体商行出现超额准备10万元。如果银行体系并无漏损（客户不提现），则该超额准备10万元可支持100万元的额外存款，银行只须将100万元贷入客户的活期存款账户，便可相应增加贷款100万元。换言之，商行可用复式记账法，同时增加其资产（贷款）和负债（存款），而不会减少储备。资产负债现金准备存款100万元库存5万元存于央行储备15万元小计20万元放款80万元总计100万元100万元资产负债现金准备存款200万元库存5万元存于央行储备15万元小计20万元放款180万元总计200万元200万元5

第二节商业银行的性质和职能