论我国商业银行零售业务风险内控体系的建设样本.docVIP

中国商业银行零售业务风险内控体系建设

中国商业银行零售业务关键分为储蓄业务、消费信贷业务和信用卡业务多年来零售业务在各行中展现快速发展态势怎样建立和之适应高效零售业务风险内控制度确保零售业务健康快速发展是中国商业银行面临关键课题一、中国商业银行零售业务风险管理情况1.储蓄业务风险管理情况中国商业银行储蓄业务关键设置单人临柜或双人临柜日常处理业务经过复核和事后监督确保业务合规办理账实进行分管单人临柜每日进行对账查库关键凭证设置登记簿每日营业终了扎平账后要和现金查对相等2.消费信贷业务风险管理现实状况（1）个人住房贷款中国商业银行创办个人住房贷款关键是和房地产开发商签署合作协议只对签署合作协议房地产项目创办个人住房贷款其风险控制步骤关键是对房地产开发商和房地产开发项目进行评定通常只有三级以上资质房地产开发企业才许可做个人住房贷款对房地产项目关键审核房价和其前景预防烂尾工程对贷款申请入关键审核收入证实及其年纪同时要求房地产开发商和银行签定回购确保书（2）汽车消费贷款银行创办汽车消费贷款关键是和汽车经销商签署合作协议消费者贷款买车需向保险企业购置确保保险银行关键审核贷款人收入证实及是否是当地户口3.信用卡业务信用卡风险管理关键是对信用卡申请人进行信用把关要求提供担保人或交纳确保金银行经过每日对信用卡透支情况进行跟踪对发觉不平常透支情况立即进行催收经过催收情况发觉风险点二、存在问题1.储蓄业务（1）银行部分储蓄网点内部管理尚待加强中国商业银行部分储蓄网点未健全对应内控体系没有严格按规章制度要求办理业务责任不清漏洞较大使犯罪分子有机可乘如存在没有每日进行对账、印章关键凭证管理混乱、挂失未按要求进行查保等现象（2）对储蓄网点监控不力银行对储蓄网点检验监督管理较弱致使储蓄网点不合规问题较多难以有效防范风险如存在不按要求定时对储蓄网点进行检验事后监督对传票审核不严格、不立即存在封包积压等现象2.消费信贷业务（1）对房地产项目缺乏正确评定中国商业银行和房地产开发商签署项目合作协议关键审查其财务情况和立即开发项目情况预防工程项目烂尾对房地产开发商财务情况审查较为轻易但对房地产开发项目标审查则较难银行缺乏有经验房地产项目评审人才极难对开发商项目作出较为正确判定（2）对贷款申请人信用情况难以把握银行审查贷款申请人是否符合条件关键依据是其收入证实但收入证实真实性较难判定即使收入证实真实其负债情况也无从了解同时贷款申请人未来收入改变也将直接影响其偿还能力（3）中国商业银行消费贷款在实际业务操作中面临很多技术性问题形成了潜在性风险一是汽车消费贷款要求消费者向保险企业购置确保保险但保险企业保险协议要求假如消费者未向保险企业连续投保机动车辆损失险、第三者责任险、偷窃险、自燃险保险企业将免去责任即假如消费者脱保保险协议将无效二是部分地市一些房地产开发商未完全缴纳土地出让金即可办理土地使用证使银行贷款存在较大风险三是汽车消费贷款中假如借款人将所购汽车先行变卖后逃逸因为《担保法）要求必需先处理抵押晶再向确保人索赔银行将无法取得保险企业赔款四是保险协议要求保险企业负责偿还借款人所欠款项但以不超出保险金额为限逾期利息、罚息等保险企业不负责赔偿五是部分地市不能办理抵押预登记开发商有可能将在银行办理房产按揭贷款在建工程和所属土地进行再次抵押或将同一套房产反复办理按揭（4）中国商业银行还未出台明确可操作贷后检验管理措施消费信贷贷后管理较为簿弱3.信用卡业务（1）犯罪分子利用信用卡作案猖獗以冒名申请或利用高科技手段伪造信用卡骗取银行资金案件时有发生防范案件任重道远（2）对信用卡申请人信用情况较难判定银行对信用卡申请人风险控制关键是要求提供担保人或交一定数额确保金但对信用卡申请人本人信用情况无法评定极难分辨其办卡意图在风险控制上存在较大漏洞三、零售业务面临潜在风险1.储蓄业务储蓄业务可能面临关键风险是操作风险可分为内部作案、外部作案、内外部相互勾结作案内部作案关键是内部管理不严不按规章制度办理业务如印章、关键凭证等保管混乱每日营业终了不进行查库等致使犯罪分子有机可乘外部作案是犯罪分子利用伪造存折、盗取密码等手段进行冒领内外相互勾结作案是利用银行内部管理松散盗取储户存款2.消费信贷业务（1）操作风险一是银行内部人员利用银行管理不严、内控制度没有得到有效建立等问题违规发放贷款骗取银行资金所造成风险二是银行外部人员利用银行管理方面存在漏洞申请消费贷款骗取银行资金如房地产开发商或汽车经销商指使工作人员向银行申请贷款套取银行资金或犯罪分子利用伪造证实材料申请贷款骗取银行资金三是内外部人员相互勾结骗取银行资金（2）信用风险对于个人住房贷款因为中国住房市场以销售期房为主住房贷款信用风险包含开发商信用风险和借款人信用风险对于汽车消费贷款主是借款人信用风险房地产开发商信用风险关键是指房地产开