一般物资采购供应业务流程.pdf

1.1一般物资采购供应业务流程.

1.1一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程①①

一、业务目标

1经营目标

1.1建立“统一管理、统一采购、统一储备、统一结算”

的物资采购供应管理体制。

1.2推行科学理性采购，保证生产建设所需物资安全供

应、及时供应和经济供应。

1.3追求物资采购性能价格比最优和供应总成本最低。

1.4实行框架协议采购，提高物资供应工作效率。

1.5强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主动权。强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主动权。

2财务目标

2.1资金支付安全。

2.2会计核算真实、准确、完整、及时。

2.3减少资金占用。

3合规目标

3.1物资采购过程公开、规范有序、合法合规。

3.2物资采购合同或协议符合国家法律、法规、外贸政

策和股份公司内部规章制度。

①

除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。

word编辑文档

1.1一般物资采购供应业务流程.

二、业务风险

1经营风险

1.1分散对外采购，不能形成整体和批量采购优势，造

成采购资金浪费和流失。

1.2对供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和研究，价

格监管不力，导致采购性能价格比不合理。

1.3物资需求计划不准确、不及时，变更频繁，不能有

效满足生产建设物资需求，造成物资积压。

1.4物资供应过程控制能力弱，物资采购供应不及时、

采购物资质量不能满足生产技术要求，影响正常生

产建设。

1.5供应商选择不当，指定或变相指定供应商，造成经

济损失，滋生腐败。

1.6重复储备、库存结构不合理，储备资金占用大。

1.7物资采购合同或协议对买卖双方的权利、义务和违

约责任等表述不清，或未经审核变更合同、协议条

款，导致经济纠纷和经济损失。

1.8物资采购一单一询价、一单一招标、一单一签约，

供需关系动荡，供应费用增加。

2财务风险

2.1资金分散使用，付款时间、方式、金额不恰当造成

资金效益的流失。

word编辑文档

1.1一般物资采购供应业务流程.

2.2结算不及时，多记、错记、漏记物资入库、库存或

应付账款，导致财务数据不准确、不完整。

3合规风险

3.1制度不健全或有漏洞，执行制度不到位和监督考核

不力,导致违纪违规问题发生。

3.2物资采购合同或协议不符合国家法律、法规、外贸

政策和股份公司内部规章制度的要求，造成损失。

三、业务流程步骤与控制点

1物资供应职责界定

1.1公司授权采购中心负责制定股份公司物资供应管理

规章制度。

1.2采购中心按照总部集中采购物资目录，负责提报总

部集中采购物资计划，由总部实施集中采购；采购

中心采取合同(订单)方式执行物资装备部（国际事

业公司）或授权企业牵头组织优选确定供应商、采

购价格或定价公式，与供应商签订框架协议；采购

中心采取合同（订单）方式执行框架协议。总部集