一般物资采购供应业务流程之欧阳理创编.pdf

欧阳阳理创编2021.03.04

1.11.1一般物资采购供应业务流程一般物资采购供应业务流程①

时间：2021.03.05创作：欧阳理

一、业务目标

1经营目标

1.1建立“统一管理、统一采购、统一储备、统

一结算”的物资采购供应管理体制。一结算”的物资采购供应管理体制。

1.2推行科学理性采购，保证生产建设所需物资

安全供应、及时供应和经济供应。

1.3追求物资采购性能价格比最优和供应总成本

最低。

1.4实行框架协议采购，提高物资供应工作效率。

1.5强化物资供应过程控制，增强物资供应工作主

动权。

2财务目标

2.1资金支付安全。

2.2会计核算真实、准确、完整、及时。

2.3减少资金占用。

3合规目标

3.1物资采购过程公开、规范有序、合法合规。

3.2物资采购合同或协议符合国家法律、法规、

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外贸政策和股份公司内部规章制度。外贸政策和股份公司内部规章制度。

除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。除原油、成品油、燃料油、股份公司内供润滑油等以外的物资统称一般物资。

①

二、业务风险

1经营风险

1.1分散对外采购，不能形成整体和批量采购优

势，造成采购资金浪费和流失。

1.2对供应市场行情缺乏了解、跟踪、分析和研

究，价格监管不力，导致采购性能价格比不

合理。

1.3物资需求计划不准确、不及时，变更频繁，不

能有效满足生产建设物资需求，造成物资积

压。

1.4物资供应过程控制能力弱，物资采购供应不及

时、采购物资质量不能满足生产技术要求，

影响正常生产建设。

1.5供应商选择不当，指定或变相指定供应商，

造成经济损失，滋生腐败。

1.6重复储备、库存结构不合理，储备资金占用

大。

1.7物资采购合同或协议对买卖双方的权利、义

务和违

约责任等表述不清，或未经审核变更合

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同、协议条款，导致经济纠纷和经济损

失。

1.8物资采购一单一询价、一单一招标、一单一签

约，供需关系动荡，供应费用增加。约，供需关系动荡，供应费用增加。

2财务风险

2.1资金分散使用，付款时间、方式、金额不恰

当造成资金效益的流失。

2.2结算不及时，多记、错记、漏记物资入库、

库存或应付账款，导致财务数据不准确、不

完整。

3合规风险

3.1制度不健全或有漏洞，执行制度不到位和监

督考核不力,导致违纪违规问题发生。

3.2物资采购合同或协议不符合国家法律、法规、

外贸政策和股份公司内部规章制度的要求，